Desglose de impuestos en Michigan: lo que los residentes y quienes generan ingresos deben saber

Si estás ganando dinero en Michigan—ya sea que vivas allí a tiempo completo o simplemente tengas fuentes de ingreso en el estado—estás obligado a pagar impuestos. Aquí está la realidad: Michigan te aplica un impuesto estatal sobre la renta del 4,25% y un impuesto sobre las ventas del 6% en todo el estado. No hay forma de evitarlo si eres residente o si obtienes ingresos de una fuente en Michigan.

La estructura de impuesto plana

A diferencia de los estados con tramos progresivos, Michigan lo mantiene simple: todos pagan esa misma tasa del 4,25% independientemente de cuánto ganes. Sin saltar tramos, sin aumento de tramo—simplemente el 4,25% en toda la tarifa.

¿Quién realmente tiene que presentar declaración en Michigan?

Necesitas presentar una declaración de impuestos en Michigan si:

• Eres residente de Michigan a tiempo completo
• Vives a tiempo parcial en el estado
• Obtienes cualquier ingreso de fuentes en Michigan mientras vives fuera del estado

Curiosamente, los residentes que ganan en estados vecinos (Illinois, Indiana, Kentucky, Minnesota, Ohio, Wisconsin) solo pagan impuestos en Michigan sobre esos ingresos—no en ambos.

Deducciones del impuesto sobre la renta que realmente importan

Michigan ofrece varias deducciones según tu año de nacimiento, que pueden reducir significativamente tu ingreso gravable:

¿Nacido antes de 1946? La Deducción Estándar de Nivel 1 te permite deducir hasta $54,404 (soltero) o $108,808 (conyuge) en beneficios de jubilación y pensiones.

¿Nacido entre 1946 y 1952? El Nivel 2 te da $20,000 (soltero) o $40,000 (conyuge).

¿Nacido entre 1953 y 1954? El Nivel 3 es igual que el Nivel 2: $20,000 (soltero) o $40,000 (conyuge).

Las contribuciones a ahorros educativos también tienen su lugar. Las aportaciones al Programa de Ahorro Educativo de Michigan (MESP), al Plan Asesor MI 529 (MAP) y a las cuentas MiABLE tienen un límite de $10,000 (soltero) o $20,000 (conyuge). Para MESP y MAP en conjunto, el límite es de $5,000 (soltero) o $10,000 (conyuge).

Créditos fiscales que te devuelven dinero

Crédito por ingreso del trabajo (EITC): Si reclamas el EITC federal, Michigan te da automáticamente el 6% de esa cantidad. Con un EITC federal máximo de $6,728 en 2021, podrías obtener un extra de $403.68 solo del estado.

Crédito por calefacción del hogar: Los residentes de Michigan que cumplen con los umbrales de ingresos pueden recibir ayuda con los costos de calefacción. El crédito estándar alcanza un máximo de $1,371 con un límite de ingresos de $39,157. La computación alternativa (basada en costos reales de calefacción) tiene un límite de ingresos menor de $27,700. Fecha límite para reclamar: 30 de septiembre.

Crédito por impuesto a la propiedad de la vivienda: ¿Posees propiedad y vives en Michigan al menos la mitad del año? Si los recursos totales de tu hogar son inferiores a $60,600 y el valor gravable de tu propiedad no supera los $136,600, calificas.

Crédito por alquiler: ¿Pagas alquiler? Michigan considera que el 23% de tus pagos de alquiler son como impuesto a la propiedad y te permite reclamarlos. El mismo límite de ingresos se aplica: $60,600. Los inquilinos mayores de 65 años (65+) que paguen más del 40% de los recursos del hogar en alquiler pueden reclamar hasta $1,500.

Ganancias de capital, impuesto sobre ventas y otros impuestos

Las ganancias de capital se gravan a la tasa estándar del 4,25%—sin tratamiento especial. Pero aquí hay una ventaja: los mayores de 1946 pueden deducir intereses, dividendos y ganancias de capital en su totalidad. Deducción máxima: $12,127 (soltero) o $24,254 (conyuge).

El impuesto sobre ventas en Michigan es un flat del 6%—sin variaciones por condado o ciudad.

¿La buena noticia sobre herencias? Michigan tiene cero impuesto sobre sucesiones o herencias, por lo que tus herederos no enfrentarán penalizaciones estatales al heredar.

Conclusión

Los impuestos en Michigan son sencillos en comparación con muchos estados—impuesto sobre la renta plano, impuesto sobre ventas simple y créditos decentes si calificas. La clave está en entender qué deducciones y créditos se aplican a tu situación y presentar la declaración a tiempo.