Impuestos de Seguridad Social: ¿Cuánto pagan realmente los beneficiarios?

Más de 50 millones de personas reciben beneficios de jubilación del Seguro Social, y muchas de ellas pagan impuestos sobre esos beneficios. Dado que los beneficios del Seguro Social constituyen casi un tercio de los ingresos de jubilación de las personas mayores de 65 años — y el 90% o más de los ingresos para el 12% de los hombres y el 15% de las mujeres mayores de 65 años — es importante estar informado sobre la tributación de los beneficios.

A continuación, analizaré el tema.

Fuente de la imagen: Getty Images.

Qué esperar del Seguro Social

Los beneficios del Seguro Social pueden no ser tan generosos como piensas. Por ejemplo, en enero, el beneficio mensual promedio de jubilación del Seguro Social era de solo 2.075 dólares, o casi 25.000 dólares al año.

Si has ganado más que el promedio, puedes recibir cheques de beneficios mayores, pero no serán tanto más grandes. El beneficio máximo fue recientemente de 5.181 dólares, o aproximadamente 62.000 dólares anuales, pero muy pocas personas pueden calificar para ello.

Para tener una idea de cuánto puedes esperar recibir del Seguro Social, crea una cuenta en “Mi Seguro Social” en el sitio web de la Administración del Seguro Social (SSA). Así podrás consultar en cualquier momento las últimas estimaciones de tus beneficios futuros.

Tributación federal de los beneficios del Seguro Social

Como quizás sabes, el gobierno federal grava algunos beneficios del Seguro Social, pero no todos. Todo depende de tus ingresos — específicamente, de tu “ingreso combinado”, que es tu ingreso bruto ajustado (AGI), más intereses no gravados, más la mitad de tus beneficios del Seguro Social.

La tabla a continuación ofrece detalles:

Fuente: Administración del Seguro Social. Gráfico del autor.

Ten en cuenta que la tabla no indica que entregarás el 85% de tus beneficios si tienes ingresos relativamente altos; simplemente significa que hasta el 85% de tus beneficios puede ser gravado a tu tasa de impuesto sobre la renta ordinaria.

Si has creado una cuenta en “Mi Seguro Social”, podrás solicitar al IRS que retenga los impuestos correspondientes de tus beneficios, lo cual puede facilitar las cosas. (Por supuesto, si se retiene demasiado, recibirás un reembolso.)

Tributación estatal de los beneficios del Seguro Social

En cuanto a la tributación estatal de los beneficios del Seguro Social, la noticia es muy buena, porque 42 estados, además del Distrito de Columbia, no gravan en absoluto los beneficios del Seguro Social. Aquí están los 42:

• Alabama
• Alaska
• Arizona
• Arkansas
• California
• Delaware
• Florida
• Georgia
• Hawái
• Idaho
• Illinois
• Indiana
• Iowa
• Kansas
• Kentucky
• Luisiana
• Maine
• Maryland
• Massachusetts
• Michigan
• Mississippi
• Missouri
• Nebraska
• Nevada
• New Hampshire
• Nueva Jersey
• Nueva York
• Carolina del Norte
• Dakota del Norte
• Ohio
• Oklahoma
• Oregón
• Pensilvania
• Carolina del Sur
• Dakota del Sur
• Tennessee
• Texas
• Virginia
• Washington
• Virginia Occidental
• Wisconsin
• Washington, D.C.
• Wyoming

Estos son los estados que sí gravan los beneficios del Seguro Social:

• Colorado
• Connecticut
• Minnesota
• Montana
• Nuevo México
• Rhode Island
• Utah
• Vermont

Incluso aquí, la noticia es buena porque, aunque cada estado grava los beneficios de manera diferente, tienden a excluir a las personas con ingresos relativamente bajos de ser gravadas. Algunos incluso excluyen a quienes han alcanzado ciertas edades.

Por ejemplo, en Montana, los beneficios fueron parcialmente gravados recientemente según los niveles de ingreso. Estaban exentos para ingresos por debajo de 25.000 dólares para personas solteras y por debajo de 32.000 dólares para quienes están casados y presentan en conjunto. Y en Nuevo México, la mayoría de los beneficios de los adultos mayores no se gravan en absoluto, ya que los solteros que ganan menos de 100.000 dólares y las parejas casadas que presentan en conjunto con ingresos inferiores a 150.000 dólares están exentos.

Incluso quienes deben pagar impuestos a menudo enfrentan una tasa bastante baja. Por lo tanto, es probable que tu estado no reciba mucho, si es que recibe algo, de tus beneficios del Seguro Social.

Para tener una idea más clara de qué impuestos podrías enfrentar, busca en línea la política de impuestos del Seguro Social de tu estado.