6 errores críticos en cuentas de jubilación que debes evitar con las distribuciones mínimas requeridas

Para los jubilados que gestionan cuentas de jubilación con impuestos diferidos, entender las reglas de la Distribución Mínima Requerida (RMD) es fundamental. A partir de los 73 (o 75 si naciste en 1960 o más tarde), el IRS requiere retiros de IRAs tradicionales, IRAs SEP, IRAs SIMPLE y planes patrocinados por el empleador como 401(k), 403(b) y 457(b). Una pregunta común que surge: ¿cuenta una conversión a Roth como una RMD? La respuesta es no—las conversiones a Roth son transacciones separadas y no satisfacen tus requisitos de RMD. Entender esta distinción es crucial para evitar penalizaciones costosas.

Perder la fecha límite de tu RMD

Pasar por alto la fecha límite de tu retiro tiene consecuencias graves. No retirar la cantidad requerida puede activar un impuesto especial del 25% sobre la cantidad no retirada. Por ejemplo, si debías retirar $10,000 pero lo ignoraste por completo, podrías enfrentarte a una penalización de $2,500. El IRS ofrece cierto alivio: si corriges el error dentro de dos años, la penalización se reduce al 10%.

La solución más sencilla es la automatización. Configura recordatorios en tu calendario o usa el servicio de transferencias automáticas de tu correduría, que calcula tu monto exacto de retiro y lo procesa en las fechas que elijas.

Subestimar tu monto requerido

Las demandas de la vida hacen que los jubilados estén más ocupados en la jubilación que durante sus años laborales. En la prisa, a veces se pasa por alto el cálculo de la RMD. Supón que tu IRA tradicional requiere un retiro de $10,000, pero por un error de cálculo, solo retiras $9,000. La diferencia—$1,000—está sujeta a la misma penalización del 25%, lo que te cuesta $250.

Aunque las corredurías y los administradores de planes suelen calcular automáticamente las RMD, siempre verifica sus cálculos. Una simple doble comprobación evita errores costosos.

Considerar una transferencia como tu RMD

Puedes transferir fondos entre tipos de cuentas de jubilación, pero no tu RMD. Aquí está la distinción clave: un RMD debe ser retirado y gravado antes de que cualquier saldo restante pueda ser transferido. Considera a Chris, de 74 años, con un 401(k) de $800,000 y una RMD de $30,000. Antes de transferir la cuenta a una IRA, Chris debe retirar primero esos $30,000. Solo los $770,000 restantes son elegibles para rollover.

Esta regla se aplica independientemente del tipo de cuenta o del destino del rollover.

Combinar las RMD de tu cónyuge en un solo retiro

Las parejas casadas con cuentas de jubilación separadas enfrentan una tentación: combinar ambas RMD en un solo retiro. Esto viola las reglas del IRS. Si tú y tu cónyuge tienen cada uno una RMD de $25,000, no pueden retirar $50,000 de una sola cuenta y darlo por hecho. Cada persona debe calcular su RMD individual y retirar de su propia cuenta. El IRS realiza el seguimiento a nivel de cuenta, no a nivel del hogar.

Contar los retiros excesivos del año anterior

Los retiros adicionales de años anteriores no sirven como crédito para las RMD actuales. Si el año pasado retiraste $20,000 más de lo requerido para una renovación del hogar, ese excedente no reduce la obligación de RMD de este año. La obligación de cada año se mantiene de forma independiente.

Subestimar tu elegibilidad para Distribuciones Caritativas Calificadas

El monto de tu RMD no limita tu potencial de distribución caritativa calificada (QCD). Un QCD permite transferencias directas de tu IRA a una organización benéfica, satisfaciendo tu RMD sin impuestos. Para 2025, las personas pueden donar hasta $108,000 anualmente mediante QCDs, mientras que las parejas casadas pueden donar hasta $216,000. Incluso si tu RMD es mucho menor—digamos, $30,000—sigues siendo totalmente elegible para QCD. Tu RMD es un mínimo, no un máximo, para las donaciones benéficas.

Conclusión final

Entender la mecánica de las RMD protege tus ingresos de jubilación y evita consecuencias fiscales innecesarias. Ya sea gestionando cuentas separadas, planificando rollovers o explorando estrategias de donaciones benéficas, la precisión es clave. Evitando estos seis errores comunes, podrás navegar las distribuciones mínimas requeridas con confianza y conservar más de tus ahorros de jubilación ganados con esfuerzo.