Las declaraciones de impuestos de 2024 están disminuyendo—esto es lo que los contribuyentes deben saber

La temporada de declaración de impuestos de 2024 ha traído noticias inesperadas: las devoluciones de impuestos son significativamente menores. A principios de febrero de 2024, el IRS reportó un reembolso promedio de solo $1,395, lo que representa una caída preocupante del 29% respecto al año anterior. Esta cifra es incluso más baja que los $1,741 inicialmente proyectados, que a su vez representaban una disminución del 13% respecto al promedio estacional general de 2023, que fue de $3,252.

Aunque estas estadísticas de principios de temporada se basan en un período de muestra limitado—solo cinco días en comparación con doce días del año anterior—los datos del IRS sugieren una tendencia más amplia hacia reembolsos reducidos para muchos contribuyentes estadounidenses en 2024.

Por qué las devoluciones de impuestos se están reduciendo este año

Entender por qué las devoluciones de impuestos son más pequeñas en 2024 requiere examinar múltiples factores contribuyentes. Las razones son diversas e interconectadas, afectando a diferentes grupos de trabajadores de manera distinta.

Crecimiento de ingresos y ajustes en la retención

Un factor principal que afecta las devoluciones en 2024 son los cambios en los ingresos. Algunos empleados recibieron aumentos salariales pero no ajustaron sus formularios de retención de impuestos en consecuencia. Por otro lado, otros trabajaron intencionalmente con los departamentos de recursos humanos para reducir la cantidad retenida de sus cheques de pago, lo que significa que menos dinero fue retenido por el IRS durante el año. Aunque este enfoque pone dinero en manos de los trabajadores antes, resulta en devoluciones más pequeñas al momento de presentar la declaración.

El impacto creciente de la economía gig

La expansión de la economía gig representa otro factor importante que influye en las devoluciones de impuestos. Los trabajadores gig generalmente ganan ingresos sin las retenciones tradicionales de impuestos por parte del empleador, confiando en cambio en pagos estimados trimestrales de impuestos. Muchos trabajadores gig mantuvieron las mismas cantidades de pago estimado a pesar de ganar más, lo que llevó a reembolsos mínimos o a pagar impuestos adicionales.

Ingresos por inversiones y rendimiento del mercado

El crecimiento del mercado de valores en los últimos años ha aumentado los ingresos por inversiones para muchos declarantes. Aquellos que realizaron ganancias de capital o recibieron ingresos por dividendos enfrentaron mayores obligaciones fiscales en 2024, reduciendo directamente sus reembolsos. Este factor afecta especialmente a los contribuyentes con carteras de inversión diversificadas.

Inflación y cambios en la deducción estándar

Curiosamente, los ajustes por inflación en las deducciones estándar y los tramos impositivos en 2024 crearon un efecto mixto. Mientras algunos contribuyentes se beneficiaron de estos ajustes, otros encontraron sus situaciones fiscales más complejas, especialmente si sus circunstancias financieras permanecieron sin cambios respecto al año anterior.

Los datos detrás de las devoluciones de impuestos en disminución

El IRS publicó datos sustanciales que respaldan la caída en las devoluciones de 2024. Hasta el 2 de febrero, la agencia había emitido más de 2.6 millones de reembolsos por un total de $3.65 mil millones. El reembolso promedio de $1,395 representa una disminución notable que ha llevado a expertos del sector a advertir contra conclusiones prematuras.

Mark Steber, Director de Información Fiscal en Jackson Hewitt, advirtió que los datos de presentación temprana pueden no reflejar el panorama completo. Muchos contribuyentes que normalmente reciben reembolsos mayores—especialmente aquellos que reclaman créditos fiscales por hijos y créditos por ingreso del trabajo—aún no han presentado. El IRS retiene legalmente estos reembolsos hasta al menos el 27 de febrero, lo que sugiere que los promedios finales podrían cambiar a medida que avance la temporada de declaraciones.

Sin embargo, la tendencia hacia devoluciones menores parece genuina. Varios factores explican por qué las declaraciones de 2024 están en declive:

Cambios en el estado civil o en las reclamaciones de dependientes impactan significativamente en los montos de reembolso. Personas que experimentaron transiciones laborales, cambios de carrera o variaciones en ingresos por cuenta propia suelen ver resultados diferentes en sus reembolsos. Además, eventos de vida como ventas de propiedades o cambios en el estado civil pueden afectar sustancialmente la obligación fiscal y los montos de reembolso.

Las limitadas créditos fiscales también juegan un papel crucial. Créditos como el Crédito por Ingreso del Trabajo, el Crédito por Hijos y los Créditos por Cuidado de Dependientes influyen directamente en el tamaño del reembolso. Cualquier cambio en la elegibilidad de una persona para estos créditos puede resultar en reembolsos significativamente diferentes.

¿Son necesariamente malas noticias los reembolsos más pequeños?

Aunque recibir un reembolso menor puede ser decepcionante, los expertos financieros sugieren que la situación puede no ser completamente negativa. Un reembolso reducido básicamente significa que se retuvo menos dinero innecesariamente por parte del IRS durante el año. Si un contribuyente recibió $600 menos en reembolsos en comparación con años anteriores, eso equivale a aproximadamente $50 adicionales en su cheque de pago cada mes.

Desde esta perspectiva, los reembolsos más pequeños pueden indicar que los trabajadores están logrando un mejor flujo de efectivo durante el año en lugar de prestar dinero sin intereses al gobierno. Sin embargo, esta interpretación positiva solo aplica si los contribuyentes gestionan sus finanzas de manera responsable durante todo el año.

La preocupación surge cuando las personas dependen de reembolsos grandes para cubrir gastos esenciales, pagar deudas o financiar compras discrecionales. Aquellos que dependen de reembolsos anuales para mantener su estabilidad financiera enfrentan mayores desafíos con montos reducidos.

Implicaciones para diferentes grupos de contribuyentes

Las razones por las que las devoluciones de impuestos son menores en 2024 varían según la categoría del contribuyente. Algunos grupos se ven afectados de manera más significativa que otros:

Empleados con aumentos salariales recientes pueden ver reembolsos sustancialmente reducidos si no ajustaron sus retenciones. Los autónomos y trabajadores gig enfrentan incertidumbre particular, ya que los pagos estimados de impuestos requieren proyecciones precisas de ingresos. Los inversores que se benefician del crecimiento del mercado pueden deber más impuestos de lo anticipado. Quienes reclaman créditos relacionados con la educación o reclamaciones de dependientes deben estar atentos a cambios en la política, ya que la legislación tributaria pendiente del Congreso podría afectar retroactivamente los reembolsos de 2023 y las declaraciones de 2024.

Estrategias para gestionar reembolsos menores

Los contribuyentes preocupados por reembolsos reducidos en 2024 deberían considerar varios pasos prácticos:

Primero, presentar la declaración lo antes posible usando métodos electrónicos para acelerar el procesamiento. Optar por depósito directo reduce aún más los retrasos en los pagos. Lo más importante, verificar que toda la información sea correcta antes de enviar—los errores generan retrasos en el procesamiento que reducen aún más los fondos disponibles.

Para quienes planean gastos importantes o pago de deudas, evitar depender del momento del reembolso es fundamental. En su lugar, los trabajadores deberían evaluar sus montos de retención y ajustarlos al alza si prefieren reembolsos mayores, o mantener retenciones más bajas si desean mayor flujo de efectivo mensual.

El Comisionado del IRS, Danny Werfel, instó a los contribuyentes a presentar sus declaraciones con prontitud, aunque encuestas recientes indican que muchos planean retrasar la presentación hasta marzo o más tarde, citando estrés y la complejidad de las situaciones fiscales actuales.

Mirando hacia adelante

Las declaraciones de impuestos en 2024 representan un panorama complejo influenciado por ajustes por inflación, fluctuaciones en ingresos, cambios en circunstancias de vida y factores económicos más amplios. Aunque los reembolsos promedio están en descenso, este resultado refleja una mezcla de desarrollos positivos—mayores ingresos, crecimiento de inversiones—junto con cambios estructurales en la forma en que los estadounidenses trabajan y ganan dinero.

Comprender por qué las devoluciones son menores este año permite a los contribuyentes planificar con anticipación, ajustar estratégicamente sus retenciones y tomar decisiones financieras informadas. En lugar de ver los reembolsos más pequeños como algo puramente negativo, los trabajadores pueden reinterpretar la situación como una oportunidad para mantener un mejor flujo de efectivo durante todo el año fiscal, asegurando además el cumplimiento correcto de sus obligaciones fiscales.