La ventaja pasada por alto de los planes Roth 401(k): lo que los altos ingresos deben saber

Cuando se trata de planificación para la jubilación, la mayoría de los trabajadores estadounidenses tienen acceso a planes 401(k) patrocinados por el empleador. Sin embargo, muchos enfrentan una decisión crítica que no entienden completamente: contribuciones tradicionales versus Roth. Aunque el 85% de los planes de empleadores ahora ofrecen una opción Roth 401(k), menos de uno de cada cinco trabajadores la utiliza realmente, según la investigación de Vanguard. Esta baja tasa de adopción representa una posible omisión costosa en la construcción de riqueza a largo plazo.

La experta financiera Suze Orman ha sido vocal sobre esta tendencia, advirtiendo que los estadounidenses pueden estar perdiendo ventajas fiscales significativas al optar por cuentas tradicionales 401(k) por defecto. Su razonamiento revela tres beneficios pasados por alto que hacen que los planes Roth 401(k) sean particularmente estratégicos para trabajadores de todos los niveles de ingreso.

Rompiendo Barreras de Ingresos

Uno de los aspectos más malentendidos sobre el ahorro para la jubilación implica la elegibilidad por ingreso. Las IRA Roth, aunque con ventajas fiscales, tienen restricciones estrictas de ingreso. Para 2025, los contribuyentes solteros comienzan a eliminarse a partir de $150,000 y son completamente inelegibles una vez superan los $165,000. Las parejas casadas que presentan declaración conjunta enfrentan umbrales de $236,000 a $246,000.

Los planes Roth 401(k) eliminan esta barrera por completo. Los contribuyentes de altos ingresos que normalmente quedan excluidos de las contribuciones a IRA Roth pueden participar plenamente en cuentas Roth 401(k) independientemente de su salario. Orman enfatiza este punto con fuerza: “No me importa en qué tramo fiscal estés. Tienes que estar loco para hacer algo que no sea una cuenta de jubilación Roth,” dijo a CNBC. Para profesionales en niveles de ingreso superiores, esta accesibilidad transforma el Roth 401(k) en una herramienta crítica para la construcción de riqueza que los consejos financieros estándar a menudo pasan por alto.

Retiros Libre de Impuestos y Diversificación

Las contribuciones tradicionales a 401(k) ofrecen alivio fiscal inmediato, lo cual suena atractivo. Sin embargo, este beneficio tiene un costo oculto: las distribuciones en la jubilación son completamente gravables como ingreso ordinario. En contraste, las contribuciones Roth 401(k) se realizan con dólares después de impuestos, pero los retiros calificados posteriormente son totalmente libres de impuestos.

Según Orman, esta estructura proporciona una flexibilidad significativa. “Cuando finalmente hagas retiros de un Roth 401(k), el dinero será libre de impuestos si sigues algunas reglas simples,” señala. Más allá del ahorro fiscal, mantener tanto cuentas tradicionales como Roth 401(k) crea una diversificación fiscal—una estrategia que permite a los jubilados elegir estratégicamente las fuentes de retiro según su situación fiscal anual. Los trabajadores que ya han acumulado saldos sustanciales en cuentas tradicionales 401(k) deberían considerar trasladar las nuevas contribuciones a cuentas Roth para construir esta capa de protección.

Evitar Distribuciones Forzadas y Costos de Atención Médica

Las Distribuciones Mínimas Requeridas (RMDs) representan una consecuencia a menudo ignorada de las cuentas de jubilación tradicionales. A partir de los 73 años, el IRS exige retiros anuales de los planes tradicionales 401(k), y estos retiros se consideran ingresos gravables—independientemente de si se necesita el dinero.

Este requisito aparentemente técnico tiene consecuencias financieras reales, especialmente en relación con Medicare. Los montos de primas del Parte B están directamente vinculados a los ingresos brutos ajustados modificados. Retiros mayores de cuentas tradicionales inflan los ingresos reportados, lo que automáticamente aumenta los costos de Medicare. Los planes Roth 401(k) evitan este problema. A diferencia de los planes tradicionales, las cuentas Roth no tienen requisito de RMD, y los retiros a los 59½ (después de un período de tenencia de cinco años) permanecen libres de impuestos.

Orman destaca esta ventaja: “Poder mantener esos retiros más bajos al tener dinero libre de impuestos en las Roth puede significar que tendrás una prima del Medicare Parte B más baja.” Para los jubilados que gestionan múltiples fuentes de ingreso, esta flexibilidad para controlar los ingresos gravables se convierte en una herramienta poderosa para optimizar los gastos generales de salud y fiscales.

El Caso Estratégico para Actuar

Los planes 401(k) patrocinados por el empleador representan uno de los beneficios de jubilación más valiosos disponibles para los trabajadores estadounidenses. La elección entre tradicional y Roth no es solo una cuestión contable—da forma a décadas de resultados financieros. Aunque las contribuciones tradicionales a 401(k) siguen siendo una base sólida para muchos trabajadores, la ventaja de tres partes de los planes Roth 401(k)— acceso ilimitado a ingresos, crecimiento libre de impuestos y flexibilidad en los retiros—merece una consideración seria para quienes tengan la opción. Los trabajadores que pasen por alto esta decisión pueden encontrarse innecesariamente limitados por obligaciones fiscales en la jubilación.