我應該用人工智慧來報稅嗎？專家表示不建議

Quartz · Nico De Pasquale 攝影/Getty Images

Deborah Kearns

2026年2月21日 星期六 19:00 GMT+9 5分鐘閱讀

隨著報稅季節的開始，數百萬美國人正努力趕在4月15日的截止日期前完成申報。美國的稅法對大多數非專業人士來說都極其複雜。再加上7月簽署成法的《一個大而美麗的法案》（OBBB）中的一連串變更，情況變得更加複雜。

為了簡化流程，一些納稅人開始轉向人工智慧聊天機器人，作為一種更具成本效益且快速的獲取稅務協助的方法。根據2026年IPX1031稅務拖延者報告，近一半（46%）的美國人表示信任人工智慧提供稅務建議，而21%的人則表示今年會使用人工智慧來協助完成報稅。受訪者表示，他們打算用人工智慧來獲取申報問題的答案、尋找扣除額或抵免額，以及校對報稅表以避免錯誤。

雖然將稅務問題輸入人工智慧助手似乎是一個節省時間和金錢的好方法，但專家警告，盲目信任聊天機器人提供可靠的稅務建議可能會帶來嚴重後果。

“我們現在確實處於一個新範式；我會說這是一個用戶自負的情況，”賓夕法尼亞州韋恩的Modera Wealth Management顧問主管Patrick Runyen說。“這些大型語言模型都在從輸入中學習，因此從純資料保護的角度來看，你真的要小心不要在不安全的情況下輸入個人資訊。”

使用人工智慧聊天機器人作為稅務指南的反對理由

你或許可以讓ChatGPT或Claude產生連貫、合理的答案來解答緊迫的報稅問題。然而，正如任何使用過這些工具的人所知道的，輸出結果常常會出現幻覺和不準確的情況。專家表示，資訊的品質僅取決於用來生成內容的提示。

更重要的是，生成式人工智慧模型使用的訓練資料已過時，與當前事件相差數月甚至數年。例如，OpenAI的ChatGPT-4（其最新模型）的訓練截止日期為2024年6月，而Anthropic的Claude Opus和Sonnet的資料訓練截止到2025年8月。

在稅務方面，還有許多細微差別是生成式人工智慧根本無法理解的，也無法評估與你個人情況相關的次要影響，Runyen解釋說。更不用說，國稅局（IRS）經常發布公告和更新，這些內容可能不包含在工具的訓練資料中。

除了準確性問題外，使用人工智慧尋求稅務協助時，另一個不可忽視的問題是資料安全與隱私。簡單來說，這太冒險了，喬治梅森大學的會計講師Laura Carruba表示。

“你絕對不應該在公開平台上上傳任何敏感的個人資訊，因為如果你上傳你的W-2、1099或其他稅表……或者即使你在輸入，這些資訊現在都屬於公開資訊，”Carruba說。

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Runyen也同意，並補充他不建議將任何稅表上傳到人工智慧聊天機器人——尤其是在未用PDF編輯器刪除個人識別資訊的情況下。相反，應將人工智慧視為獲取一般性指導的助手，但不要依賴它來處理較複雜的稅務情況，這些情況最好由專業人士來處理。

Carruba表示，隨著OBBB中出現大量新變更，她對人們依賴ChatGPT來建議如何報告加班或小費收入感到擔憂，因為他們沒有了解立法中這些新條款實際運作的背景。

“如果你有大量的加班費或小費收入，並試圖弄清楚這對你的影響，使用人工智慧來正確處理可能是危險的，”Carruba警告。

更安全的替代方案

現有的稅務支援公司配備人工智慧助手，可以幫助用戶縮短時間和減少猜測——而且不會犧牲資料安全。

此外，因為國稅局要求代表客戶申報稅務的第三方準備者必須獲得資料安全和安全性認證，使用這些人工智慧助手比使用大型語言模型（LLM）介面更有保障，Carruba說。

例如，H&R Block的AI稅務助手提供即時協助（免費），幫助自行報稅的用戶完成申報。同時，Intuit的TurboTax平台內也有一個AI工具——Intuit Assist，用戶可以用來解答稅務問題和排除申報過程中的問題。

這些專有工具與一般的AI聊天機器人不同，因為它們經過專門訓練，掌握最新的稅法，確保用戶獲得可靠、準確的答案。這讓納稅人更有信心，並確信他們的資料會被妥善處理。

“我們的客戶可以免費使用我們的服務，直到完成報稅。你直到最後才付費，”Intuit TurboTax的產品管理副總裁Keela Robison說。

她補充說，Intuit Assist具有成本基礎調整功能，平均可以為客戶節省50次點擊，並將他們的應稅收入平均降低$12,000。

底線：務必謹慎

如果你覺得非用人工智慧聊天機器人不可，請對其回答持保留態度。務必仔細核對它提供的資料來源，並多問一些較為一般性的問題，避免提供任何能追溯到你的個人資訊，專家建議。

別忘了，從國稅局的角度來看，最終你對自己申報的資料負責。如果人工智慧聊天機器人誤導你，國稅局可不會太寬容。

“不能用藉口說ChatGPT叫我這麼做；那就像狗吃了我的作業一樣，”Runyen說。“如果你少繳稅款，可能會有利息和罰款，加上你所欠的稅款。試圖走捷徑省點錢，將來可能會付出更高的代價。”