失業是否需課稅？解答三個關於失業收入的關鍵問題

H&R Block

2023年8月30日 5分鐘閱讀

簡而言之，是的，失業收入是需要課稅的。然而，關於失業收入的稅務問題以及了解失業狀況如何影響你的報稅，還需要一些額外的說明——尤其是如果你想避免在報稅時遇到不愉快的驚喜。如果你從未領取過失業金，我們理解這個新領域可能讓你感到壓力重重，尋找答案。

有其他與稅務相關的失業問題，_請訪問我們的_失業資源中心。

失業收入——稅務計算器幫助

在我們回答你的問題之前，你可能想先了解你的失業收入將如何影響你的稅務。你可以將你的失業收入加入我們的稅務計算器，以估算你的稅務負擔或潛在退稅。

解答你的失業收入問題

為了幫助你理解所有內容，我們將回答三個重要問題：

失業在聯邦和州層面上是否需課稅？

你如何以及何時對失業收入繳稅？

失業是否會影響你的報稅？

此外，H&R Block 免費線上版允許你加入失業收入。

問題一：

失業是否需課稅？聯邦與州稅務考量

首先，讓我們澄清我們在談論哪種類型的稅。失業金在聯邦層面上是需要課稅的。你支付的金額將取決於你的稅率等級以及你的應稅收入。

至於州稅，則因州而異。如果你所在的州沒有所得稅，你就不需要擔心對失業金繳州稅。在有所得稅的州，失業金的課稅方式則因州而異。例如，密歇根州會課稅失業金，但加利福尼亞州則免徵州稅。

問題二：

你是否需要對失業金繳稅？如何以及何時？

當你從工作中領取工資收入時，你會通過預扣稅款來繳稅。你在W-4表格上提供的資訊會告訴你的雇主從你的薪資中預扣多少稅款。換句話說，你每次領薪時都在逐步繳稅。

你也可以選擇對失業金進行預扣稅，但這並非自動進行。如果你選擇預扣聯邦稅，預設比例為10%。根據你的情況，這個比例可能不足以涵蓋所有稅款，但至少你在領取失業金時也會逐步繳稅。

那麼，如果你一開始沒有設置預扣稅，你有哪些選擇？

如果你仍在領取失業金，可以填寫W-4V表格，並提交給你的州失業辦公室，開始預扣稅款。

如果需要補繳稅款，你可以支付預估稅款。這些款項可以按季度支付，讓你在全年中有另一種方式來應對你的稅務義務。

 






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為什麼要支付預估稅款？ 一個原因是罰款。未通過預扣或預估付款繳稅，可能會面臨少繳稅款的罰款。此外，你在報稅時可能會面臨較大的稅單。

問題三：

領取失業金是否會影響你的報稅？

答案仍然是肯定的，領取失業金會影響你的報稅。具體影響取決於你的個人情況。

以下是失業收入可能影響你稅務的幾種方式：

應付稅款/退稅—— 如前所述，通過預扣或預估稅款支付，會減少你在報稅時的應付稅額，也降低你少繳稅款的風險。

失業金如何影響你的退稅？如果你繳稅不足，可能在申報時需要補繳稅款。如果你全年繳稅過多，則會獲得退稅。

你收到的表格——當你有失業收入時，你的州會在一月末寄送1099-G表格給你。你將用此表格來完成你的報稅。

稅收抵免資格——如果你在領取失業金時的總收入較低，可能會影響你獲得某些稅收抵免的資格，或改變你能獲得的抵免金額。例如，你可能現在符合所得稅抵免（Earned Income Credit），或能獲得更多（或更少）的抵免。

此外，如果你失業後曾失去工作，你可能可以通過健康保險市場購買醫療保險。根據你的收入水平，你可能有資格獲得保費稅收抵免。

如果你已經償還了一部分失業金，情況又如何？如果你在收到失業金的同一年內償還了部分金額，這可以抵消你已領取的金額。如果你是在下一年償還，除非未來的償還金額超過3000美元，否則你將無法獲得稅收優惠。

不確定這是怎麼運作的嗎？以Roland為例：他今年領取了2000美元的失業金，但在年底前償還了1500美元。申報時，他只需對剩餘的500美元失業金繳稅。

有失業收入？你可能可以免費申報

失業金可以在你經歷財務困難時提供重要的收入來源。到了報稅季，申報你的稅務不應該成為你的負擔。

因此，我們讓申報變得盡可能簡單。例如，你可以拍照上傳你的文件，系統會一步步引導你完成申報流程。

最棒的是，H&R Block 免費線上版允許你加入失業收入（1099-G表格）。

了解更多關於H&R Block 免費線上版的資訊。

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