何時截止報稅？你需要知道的稅務截止日期

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2025年2月7日 讀取時間約8分鐘

當有人提到稅務截止日期時，大多數人會想到四月的一天，那是報稅截止的日子。雖然那是主要的截止日期，但作為納稅人，還有其他重要的稅季日期需要注意——包括預估稅款繳納截止日和延期申報截止日。

閱讀完這篇文章後，你將能清楚回答「如果你欠稅，何時到期？」以及其他稅務截止日期的常見問題。跟著我們的指引，了解詳細資訊，讓你安心無憂，不會錯過任何重要日期！

什麼是報稅日？

雖然不是聯邦認可的假日，但報稅日是個人聯邦稅款向國稅局（IRS）繳交的截止日。通常在4月15日，但若遇特殊情況則會有所不同。接下來我們會詳細說明所有這些細節。

何時截止繳稅？

那麼，今年的報稅日是何時？ 2025年的報稅期限為2026年提交，最後期限是2026年4月15日。如果4月15日是星期六、星期日或法定假日，則截止日為下一個工作日。在某些情況下，天災也可能影響報稅截止日期。

何時必須繳稅？

繳稅截止時間為你所在時區的4月15日午夜。

如果你是郵寄申報，稅局會視你的申報已於截止日掛郵戳為準。

如果你是線上或用稅務軟體申報，稅局會以你的申報傳送時間作為判定是否準時。傳送時間必須在報稅日午夜前，以避免罰款。

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如果你已經電子申報，何時寄出繳款？

電子申報你的報稅表？雖然完成申報代表文件已完成，但你還沒完全結束稅務流程。如果你欠稅，仍需準時寄出繳款。若你在截止日前或附近電子申報，請直接寄出繳款——不要等到收到申報已被接受的確認。

你應在稅務截止日午夜前寄出繳款。多數年份是4月15日。建議你提前查詢當地郵局營業時間，確保你的款項在郵戳截止前寄出。

除了郵寄支票外，你也可以直接從銀行帳戶扣款，這是一個簡單又安全的方式，確保你的款項能準時到達稅局。

聯邦稅務截止日是否與州稅截止日不同？

對大多數納稅人來說，聯邦稅申報、繳稅或申請延期的截止日是4月15日。然而，如果你居住在緬因州或麻薩諸塞州，根據當地的法定假日，聯邦所得稅申報截止日可能會延後幾天。

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聯邦稅務截止日對所有納稅人都是一樣的，但州稅截止日則因州而異。許多州的稅款截止日與聯邦相同，但也有一些州的截止日較晚，甚至有些州沒有個人所得稅，因此沒有截止日期！ 查看各州稅務截止日。

其他重要的稅務截止日期與期限

現在，我們將列出稅務延期截止日、季度預估繳款截止日等。

聯邦稅務延期截止日及繳款細節

需要申請延期報稅嗎？你可以提交IRS表格4868：自動延期申請，獲得最多六個月的延期。該表格必須在原定截止日或之前掛郵。建議提前查詢郵局營業時間，確保你的繳款在郵戳截止前寄出。你也可以用我們的稅務軟體或線上申報系統電子申請延期，只需在截止日前提交申報即可。

稅務延期的截止日通常是4月15日（與申報截止日相同），而延期申請的截止日為10月15日。請注意，延期只會給你更多時間提交申報表，並不代表你可以延後繳稅。因此，若你在問「如果你欠稅，何時到期？」答案是：款項仍須在報稅日（如上所述）前繳清，否則可能會被罰款。

注意：如果你在申報截止日後才提交申報或延遲繳款，稅局會收取利息，並可能對逾期付款收取罰款，除非你在申報時已接近你的稅款負擔並一併繳清剩餘款項。避免罰款的方法是與表格4868一併提交繳款。若需要分期付款，通常也有相關方案。

預估稅款季度繳款截止日

如果你沒有透過扣繳足夠的稅款，或完全沒有扣稅，你需要用表格1040-ES在特定截止日繳納預估稅款。如果截止日遇到週末或假日，則延後至下一個工作日。

「2025年季度預估稅款何時到期？以下是重要日期：

**1月15日——** 在此截止日前支付第四次預估稅款。如果你在1月31日前已申報並繳清所有欠款，則不需再支付第四次款項。

**4月15日——** 本稅年的首次預估稅款到期。

**6月15日——** 第二次預估稅款到期。

**9月15日——** 第三次預估稅款到期。

申報延長後的稅款截止日是何時？

10月15日——如果你已用表格4868申請延期，這是提交完整稅表和繳清所有稅款、利息或罰款的最後期限。

退休相關的報稅截止日

4月15日——這是設立IRA或進行IRA繳款的最後期限，即使你申請了延期。

10月1日——這是建立SIMPLE IRA的截止日。

10月15日——對於已申請延期的納稅人，這是重新認定IRA繳款的最後期限（如果你按時申報）。注意，2018年至2025年的Roth IRA轉換不能重新認定為傳統IRA。

其他稅務相關日期與提醒

每月10日——每月10日前，Tip收入者應以書面形式向雇主報告上個月的Tip收入（20美元或以上），包括現金、支票和信用卡支付的Tip。使用表格4070A（在出版物1244中）或其他日記記錄本記錄當月Tip收入。如果10日是週末或假日，截止日為下一個工作日。

1月15日——如果你的總收入的三分之二來自農業或漁業，則必須在或之前用表格1040-ES繳納預估稅款。

1月31日——你的雇主必須提交W-2表格。利息、股息及其他特定收入的支付者也必須提交1099表格。

2月15日——如果你在2025年免於所得稅預扣，必須提交新的W-4表格，以保持免稅資格。

3月1日——農民和漁民若符合以下條件，必須在或之前申報並繳納預估稅款，否則可能會被罰款：

你從事農業或漁業，且至少三分之二的總收入來自這些活動

你未進行任何預估稅款支付。（若你在2025年1月16日前已完成合格的預付，則可在正常申報截止日申報，避免預估稅罰款）

若因天災或停電等原因錯過3月1日的截止日，你可以申請豁免預估稅罰。這不需要你身處災區。申請豁免請填寫並提交表格2210-F：農民和漁民預估稅款不足，與你的申報一併提交。

5月15日——免稅申報（如表格990系列，包括990-N“明信片”）的截止日為日曆年度組織。

海外人士的報稅截止日

6月15日——如果你是美國公民、居民外國人，或在海外服役的軍人，且居住或工作在美國本土或波多黎各之外，則必須在此日期前提交表格1040並繳清所有稅款、利息和罰款。

若需要額外時間申報，可提交表格4868，獲得額外四個月的期限。若你在戰區服役，可能還能進一步延長申報期限。

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