AI真的能幫你報稅嗎？國稅局想讓你知道的事

當人工智慧稅務工具突然出現，承諾「幾分鐘內就能完成申報」，數百萬人相信了。誰能怪他們呢？這個吸引力是不容忽視的——讓軟體處理繁瑣的工作，自己則省去頭痛。但這裡有一個 IRS 正在悄悄監控的問題：**AI 能正確幫我報稅嗎？**答案遠比行銷所暗示的複雜得多。

沒有人願意承認的 AI 稅務問題

令人不舒服的事實是——目前的 AI 系統並不理解稅法。它們會處理資料，沒錯。會填表，當然。甚至能對可能適用的扣除額做出令人驚訝的自信預測。但理解細微差別、複雜性，以及那些將合法扣除與稽查觸發區分開來的灰色地帶？這正是 AI 一再失敗的地方。

最新分析顯示一個令人清醒的事實：在處理複雜稅務問題時，AI 驅動的稅務聊天機器人大約有50%的機率會提供錯誤或誤導性的答案。這幾乎是擲硬幣的結果。而每一次錯誤的猜測都會反映在你的報稅表上——上面還有你的名字。

IRS 已經注意到了這點。由於人手短缺，使得傳統稽查變得更困難，他們部署了專門設計來捕捉 AI 產生錯誤模式的自動化系統。被標記為「潛在 AI 錯誤」的申報表，現在受到更嚴格的審查，監管機構正努力在這些系統性問題變成納稅人噩夢之前，先行識別。

AI 常在哪些地方出錯 (而且比你想像的更常見)

誤分類收入與扣除額

加密貨幣損失、副業收入、家庭辦公室開銷——AI 自信地推薦不該扣的項目。一個在家工作的企業主，有時會看到 AI 建議全額家庭辦公室扣除，儘管 IRS 對空間分配有嚴格規定。有人可能會被告知整個網路費用都可以扣除，但 IRS 只允許根據正當商業用途扣除一定比例。

自信心才是問題所在。AI 不會打折扣。它聽起來權威十足，卻根本不確定。

員工留任獎勵計畫（ERC）災難

疫情時代的員工留任獎勵計畫 (ERC) 成為 AI 過度擴張的警世故事。這個獎勵有特定的資格條件，但 AI 驅動的稅務服務錯誤地向企業主保證他們符合資格——引發一波 IRS 稽查，因為有人無意中申報了自己不符合資格的獎勵。同樣，為研發公司設計的研發稅收抵免 (（R&D tax credits）) 也被錯誤推薦給不符合資格的納稅人。

過時的資訊

稅法會變。AI 系統不一定跟得上。以 2023 年規則訓練的平台，可能在 2024 年仍然運作在那些規則上，即使立法已經改變了要求。如果你不積極驗證資訊，可能會根據去年的稅法申報，卻不知道已經過時。

複雜的財務狀況

W-2 員工，享有標準扣除？AI 處理得還算合理。多重收入來源、商業開銷、房地產投資、特殊稅額抵免？這正是 AI 失去細微差別的地方。它不理解背景，也無法區分合法與可疑的申報，因為它根本不「懂」稅法——只是根據訓練資料做模式比對。

你的資料怎麼了？

除了準確性之外，還有一個很少被提及的隱私問題：你的財務資料上傳後會去哪裡？

一些 AI 稅務平台會永久存儲你的資料。另一些則會與第三方分享，用於「產品改進」。安全政策差異很大，有些甚至模糊到令人擔憂。這不是理論——稅務公司已經被抓到在未經明示同意的情況下，與社交媒體平台分享用戶財務資料。

在上傳敏感財務文件到任何 AI 工具之前，務必確認：誰可以存取？資料會保留多久？若發生資料外洩，該怎麼應對？你的報稅資料包含你最敏感的資訊。

AI 實際能幫助的地方 (如果你用得對)

這並不代表要完全避免 AI。將它作為工具而非神諭，它確實能在報稅季提供幫助。

資料輸入與整理：AI 在從銀行帳戶、薪資系統和過往申報資料中快速提取資訊方面表現出色。它能分類交易、標記模式，並以令人驚豔的速度整理數字。但——這點非常重要——一定要驗證結果。錯誤的費用分類不會自己標記，遺漏的稅表也不會自動修正。

扣除額發現：掃描財務資料，找出你可能漏掉的扣除項目，這點確實有價值，尤其對自由工作者和小企業主來說。AI 可能會幫你找到一筆商務餐費或家庭辦公室扣除，讓你一時忘記了。只是要明白，AI 建議的東西和 IRS 最終接受的結果，還是有差距的。

稅務估算：即時預估稅負，有助於自僱者和零工經濟參與者避免意外驚喜。知道大概的稅款在申報前，比被突如其來的稅單嚇一跳來得好。再說一次——準確性完全取決於你提供的資料。

模式很清楚：AI 在資料處理與整理方面表現出色，但在判斷、背景理解和複雜規則上卻力不從心。

真正的問題：AI 能幫你報稅嗎？

對於簡單的申報，也許可以。但遇到真正複雜的情況，AI 只能作為第一輪篩選——不能作為最終答案。把它想像成一個又快又熱心的初級分析師。你不會讓實習生在沒有人監督的情況下幫你報稅，也不要讓 AI 這樣做。

如果你的稅務情況很簡單，AI 工具可以處理繁瑣的工作。但一旦涉及多重收入來源、商業開銷、特殊抵免或任何灰色地帶——你就需要人類專業人士來驗證。一個真正的稅務專家或許看起來像額外的開銷，但卻是避免罰款、利息和 IRS 追討的廉價保險。

IRS 不是出於惡意打擊 AI 用戶。他們面對的是真實問題：AI 大規模產生錯誤申報，這些錯誤會帶來實質後果。軟體本身不會被罰，你才會。

底線

AI 能幫你報稅嗎？技術上可以。正確且安全？這是你要賭的。若 AI 出錯，受審的不是軟體，而是你自己。務必仔細檢查它處理的每一項。質疑任何看起來不對的地方。如果你的稅務情況不完全簡單，請專業人士幫你審核再提交，因為當 IRS 來找你時，沒有 AI 來幫你辯護。