退休收入稅務策略：13個州提供全面免稅

對許多接近退休的美國人來說，降低稅務負擔成為優先考量。好消息是？許多州已將自己定位為退休人士的免稅天堂，通過免除退休收入的州稅來吸引退休人口。

哪13個州免徵退休收入稅？

九個州完全沒有州所得稅，為所有退休收入類型提供自動避稅空間。這些州包括：阿拉斯加、佛羅里達、內華達、新罕布什爾、南達科他、田納西、德州、華盛頓和懷俄明。

除了這九個州外，還有四個州實施了對退休人士有利的特定稅收政策：伊利諾伊、愛荷華、密西西比和賓夕法尼亞。這13個州合計對以下項目提供完全免稅：

• 社會安全退休金
• 401(k)計劃分配
• IRA提款
• 任何退休工具的養老金支付

遷居前的重要考量

雖然這13個州的完整名單看起來很有吸引力，但一些細節值得注意。

華盛頓的資本利得稅： 雖然華盛頓免徵退休收入，但對於一定門檻的資本利得仍徵稅。最近一項取消此稅的投票在2024年11月未獲得足夠的選民支持。

兩個州的提前提款罰款： 密西西比和賓夕法尼亞，儘管整體對退休人士友好，但會對59½歲前從退休帳戶提前提款的資金徵稅。這一點對於在傳統退休年齡前取款的人來說很重要。

超越13州：其他州的部分退休稅收減免

居住在這個核心群體之外的居民仍有選擇。許多州對特定退休收入類型提供部分免稅。

社會安全保障： 至少有28個州免徵社會安全福利稅，包括阿拉巴馬、亞利桑那、阿肯色、加州、特拉華等。

額外福利： 阿拉巴馬不僅免徵社會安全，還免徵來自定義福利計劃的養老金收入。夏威夷也類似，對於來自非退休來源的私人和養老金計劃的某些分配進行免稅。

所有退休人士的聯邦稅務現實

無論居住在哪個州，聯邦所得稅仍然無法避免。然而，社會安全福利根據綜合收入水平獲得部分聯邦保護。

稅收計算考慮調整後的總收入、免稅利息和年度社會安全福利的一半。根據這個合併總額和申報狀況，社會安全福利的徵稅比例可能從零到85%不等：

展望未來：聯邦可能的變革

近期的政治動態顯示未來聯邦退休稅收可能會有所調整。提議的改革包括可能取消所有社會安全福利的聯邦所得稅，若成為法律，將大幅增加退休後的實得收入。

退休收入的策略規劃

了解哪13個州不徵收退休收入稅只是全面退休規劃的一部分。結合州選擇、聯邦社會安全稅收規則的了解以及策略性申領福利，能大幅影響長期財務安全。接近退休的人士應在模擬退休收入情境時，評估當前州的稅務待遇與潛在遷居的好處。