降低您2025年退休分配的稅單：大多數退休人士都會錯過的策略

強制最低分配的隱藏成本

當你達到73歲時，IRS就會開始追蹤。如果你一直享受著退休帳戶的稅延增長，政府現在會要求你分一份「(RMDs)」來分一杯羹。事實上：你每年必須從傳統退休帳戶中提取一定比例的資金，否則將面臨未提取部分的25%罰款。

數學很簡單。IRS 使用統一壽命表來根據你的年齡計算你的分配期。如果你在2025年12月31日是75歲，且上一年度末你的401(k)餘額為$250,000，你就要將$250,000除以24.6 (你的分配期)，大約得到$10,163——這是你當年的強制提取額。

但大多數退休人士會遇到的問題是：他們只是提取資金，繳稅，然後看著稅單越來越高。

沒有人談論的免稅替代方案

如果你可以在不觸發額外稅務的情況下完成RMD義務呢？IRS提供了這樣的機會，稱為合格慈善捐贈 (QCD)。

QCD允許你直接從退休帳戶捐款給符合資格的免稅組織，並計入你的RMD要求，而不會增加你的應稅收入。到2025年，你可以用這種方式轉帳最高達$108,000。

這個策略優勢巨大。與只能在列舉扣除時才有用的慈善扣除(不同)，QCD能夠一對一地降低你的應稅收入。這樣可以保持你的調整後總收入較低，避免進入更高的稅階，並影響其他依賴收入的福利。

如何執行合格慈善捐贈

大多數人忽略的關鍵細節：資金必須直接由你的計劃管理員轉到慈善機構。如果你先提取資金，再捐出，即使你之後捐款，QCD的好處也已喪失。

以下是執行步驟：

首先，確定你想支持的慈善組織。然後聯絡你的計劃管理員——無論是管理你的401(k)、IRA或其他退休工具——以啟動直接轉帳。管理員會直接將資金匯入慈善機構，無需經過你手。

第二，確認該慈善機構符合資格。大多數已建立的非營利組織、教育機構和宗教團體都可以，但該組織必須具有免稅資格。

第三，在年底前完成流程。如果你在2025年滿73歲，技術上你有直到2026年4月1日來完成第一次RMD，但不要拖延。處理時間需要一些，並且你希望在新的一年開始前確認一切已完成。

為何這不僅僅是省稅

QCD同時達成兩個目標。你既完成了RMD義務，又支持你相信的事業。更重要的是，通過人工降低你的應稅收入，你可能避免觸發稅階上升或超過影響Medicare保費和其他年齡相關費用的門檻。

對於中高收入退休人士來說，這個策略將看似稅負的負擔轉變為一個稅務高效的捐贈機會。你的退休資金用來支持你重視的事業，而不是填補政府的財庫。

關鍵在於提前規劃。現在就開始篩選慈善機構，並在截止日期前與你的管理員合作，避免臨時抱佛腳。