為什麼 Roth IRA 可能成為你在2026年最佳的退休選擇

在規劃來年的退休策略時，選擇合適的帳戶類型與決定儲蓄金額同樣重要。傳統IRA提供即時的稅收扣除，但Roth IRA的運作方式則不同——這個差異可能會為你帶來強大的優勢。

與傳統退休帳戶不同，Roth IRA的供款不會降低你目前的應稅收入。然而，真正的優勢在於了解Roth IRA的成長方式：你的投資完全免稅複利，最終在退休提取時也不需繳稅。這一根本的差異創造出多種情境，讓Roth IRA可能優於傳統選擇。

在較低稅率階段開始你的職業生涯

如果你目前正處於職業生涯的早期，收入較少，你處於一個獨特的狀況。隨著收入逐步增加，你很可能會進入較高的稅階——但到那時，Roth IRA已經建立並在免稅成長。

考慮這個情境：你在收入較低的年份進行供款，這時放棄稅收扣除的痛感較少。之後，當你的薪資大幅增加時，你不會後悔錯過那些微小的扣除。同時，你在高收入時期累積的所有成長都完全免稅。這個策略基本上鎖定了長達數十年的複利成長的有利稅務待遇。

對抗未來不確定的稅率

未來的稅務政策仍充滿不確定性。如果你距離退休還有數十年，把所有的風險押在今天的稅階上是相當冒險的。傳統IRA將稅款延遲到未來，未來稅率可能更高、更低，或因財政政策變動而大不相同。

而Roth IRA則消除了這種不確定性。你今天以已知的稅率繳稅，未來所有的成長和提取都免稅，無論稅務政策如何演變。這提供了心理上的安全感和真正的財務保障——你基本上已經鎖定了你的稅務義務，而不是賭未來的稅率。

保持彈性與建立世代財富

人生很少完全照計劃進行。你可能會發現社會安全福利比預期更多，或你的副業在你70或80歲時仍持續產生可觀的收入。在這些情況下，讓你的退休資金保持原封不動變得非常有價值。

傳統IRA會要求你在73或75歲時提取最低分配額（(RMDs)），你必須依法每年提取資金並繳稅，即使你並不需要這筆錢。而Roth IRA則沒有這樣的規定。這意味著你的資本可以持續免稅複利，這在20年、30年甚至40年以上的退休期間尤為強大。

此外，這種彈性使得Roth IRA非常適合遺產規劃。如果你想留下一份有意義的遺產給子孫，Roth IRA允許你的繼承人繼續免稅持有並在自己的Roth轉換中持續增長資產。