Comment calculer le taux de rendement du compte

Il existe plusieurs méthodes pour calculer le rendement d’un compte de titres, telles que la méthode du rendement simple, la méthode du rendement composé, etc. En tenant compte des flux de fonds entrants et sortants, comment refléter objectivement le rendement sur la période et éviter toute distorsion ? J’utilise la méthode de la valeur liquidative, en considérant le compte comme un fonds, et les flux de fonds comme des souscriptions ou rachats.
Entre 2019 et 2025, un compte a enregistré 16 opérations de flux de fonds (certaines données étant masquées pour des raisons de confidentialité). En utilisant la méthode de la valeur liquidative pour calculer le rendement mensuel, il est possible de tracer la courbe de l’évolution mensuelle de la valeur du compte ainsi que celle de l’indice Shanghai Composite (en fixant la valeur initiale et la clôture de 2018 à 1). Sur sept ans, la valeur du compte est passée de 1 à 2,173, avec un rendement annuel moyen de 16,76 %, tandis que l’indice Shanghai a évolué de 1 à 1,591, avec un taux de croissance annuel moyen de 8,44 %.