Aucun impôt fédéral retenu sur votre fiche de paie ? Pourquoi votre employeur ne retient-il pas l’impôt sur le revenu fédéral ?

H&R Block

1er février 2025 4 min de lecture

Pour de nombreux contribuables, il est évident que certaines taxes seront prélevées sur votre salaire. Mais si vous regardez de près votre fiche de paie et que vous ne voyez pas que l’Oncle Sam reçoit sa part, vous pouvez vous demander : « Pourquoi aucun impôt sur le revenu fédéral n’a été retenu sur ma fiche de paie ? »

L’absence de retenue d’impôt sur le revenu fédéral pourrait être due à plusieurs raisons, mais il vaut la peine d’en examiner la véritable cause.

Comme vous le savez peut-être, la retenue sur salaire est liée à la couverture de toute obligation fiscale que vous pourriez avoir auprès de l’Internal Revenue Service (IRS) chaque année — il est donc dans votre intérêt de clarifier toute erreur liée aux impôts.

Bien que la meilleure façon de savoir pourquoi aucun impôt retenu n’a été prélevé sur votre salaire soit de demander à votre employeur, nous pouvons également vous donner quelques indices.

Lisez la suite pour découvrir 4 raisons possibles pour lesquelles aucun impôt fédéral n’a été retenu sur votre fiche de paie — et les étapes suivantes que vous pouvez envisager pour y remédier.

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4 raisons pour lesquelles aucun impôt fédéral n’a été retenu

Voici quelques raisons possibles pour lesquelles votre employeur n’a pas retenu d’impôt fédéral (ou même d’impôt d’État) :

Si vous êtes considéré comme un travailleur indépendant, il n’y aurait généralement pas d’impôt fédéral retenu sur votre salaire. Plutôt que de remplir un formulaire W-4 pour indiquer vos préférences de retenue, vous avez probablement rempli un formulaire W-9 pour fournir votre numéro de sécurité sociale ou autre identifiant fiscal à votre employeur ou client. Si c’est le cas :

Vous avez probablement reçu un formulaire IRS 1099-NEC au lieu d’un formulaire W-2 pour déclarer vos revenus. Aucun impôt de sécurité sociale ni impôt Medicare (ensemble appelés taxes FICA) n’aura été retenu non plus.

Vous devrez remplir un Schedule C pour déclarer vos revenus et toutes dépenses liées à une activité commerciale que vous avez gérée, à une profession que vous avez exercée ou à un travail en freelance que vous avez effectué.

Vous devrez également remplir un Schedule SE pour déclarer et payer votre taxe d’auto-entrepreneur, qui comprend les taxes de sécurité sociale et Medicare. La plupart des travailleurs indépendants effectuent des paiements estimés trimestriels pour suivre leur obligation fiscale.

Vous souhaitez éviter les surprises lors de la période fiscale ?_ Anticipez vos obligations fiscales en tant que travailleur indépendant et consultez notre Guide de dépôt pour les taxes des travailleurs en freelance._

Vous avez peut-être déclaré être exempt de retenue d’impôt sur le revenu fédéral sur votre formulaire IRS W-4. Vous devez remplir certaines conditions pour bénéficier d’une exemption*  de retenue, afin qu’aucun impôt fédéral ne soit prélevé sur vos paies. Même si vous êtes exempt de retenue d’impôt fédéral, votre employeur devrait quand même retenir les taxes de sécurité sociale et Medicare sur votre salaire. Vérifiez auprès de votre service RH pour vous assurer que le montant correct est retenu.

Votre employeur a peut-être retenu des impôts mais vous a fourni un W-2 incorrect. Si c’est le cas, contactez votre service RH et demandez un W-2 corrigé.

Votre employeur a peut-être simplement fait une erreur. Si votre employeur n’a pas retenu d’impôt fédéral sur vos fiches de paie, contactez-le pour que le montant correct soit retenu à l’avenir. Lors de la déclaration de vos impôts, vous devrez payer les montants que votre employeur aurait dû retenir durant l’année en tant qu’impôts impayés. Vous pourriez avoir besoin d’un W-2 corrigé reflétant des revenus FICA supplémentaires.

 






Suite de l’histoire  

*Note : Être exempt de retenue n’est pas la même chose qu’une allowance de retenue (cette dernière a disparu en 2020). En savoir plus sur ce que signifie être « exempt de retenue fédérale ».

Obtenir la retenue d’impôt fédéral de la bonne manière

Il n’est pas trivial de bien gérer vos retenues fiscales fédérales. Mais il peut aussi être difficile de suivre toutes les modifications depuis la dernière fois que vous avez rempli un formulaire W-4 — comme le fait que les allowances ne figurent plus sur le formulaire depuis plusieurs années. Qui aurait cru ?

Heureusement, nous sommes là pour vous aider à simplifier la gestion de vos retenues. Vous pouvez également utiliser notre calculateur estimatif de retenue fiscale pour créer un W-4 complété, que vous pouvez imprimer, signer et remettre à votre employeur.

Et si vous vous demandez ce qu’il est advenu du formulaire W-4 et des allowances de retenue, consultez notre article : Comprendre les exemptions, allowances et déductions de retenue W-4.

Aucun impôt fédéral retenu ? Obtenez de l’aide avec Block

Nous espérons avoir expliqué pourquoi aucun impôt fédéral n’a peut-être été retenu sur votre fiche de paie. Mais il pourrait être dans votre intérêt de demander de l’aide fiscale si aucun impôt d’État ou fédéral n’a été retenu ou si votre employeur n’a pas retenu d’impôt fédéral, surtout si cela pourrait influencer votre facture fiscale ou votre droit à un remboursement.

Si aucun impôt fédéral n’a été retenu sur votre fiche de paie et que vous avez besoin d’aide pour gérer vos impôts, vous pouvez toujours faire appel à H&R Block. Que vous choisissiez de déposer avec un professionnel ou en ligne avec H&R Block, soyez assuré que nous ferons tout pour vous obtenir le plus grand remboursement possible.

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