Pouvez-vous contribuer à la fois à un IRA et à un 401(k) ? Voici ce que vous devez savoir

Oui, vous pouvez cotiser à un IRA et à un 401(k) simultanément, mais votre éligibilité dépend de votre niveau de revenu et du type d’IRA que vous choisissez. Alors que les plans parrainés par l’employeur comme le 401(k) sont excellents pour l’épargne-retraite—notamment avec la contrepartie de l’employeur—les IRA offrent des avantages fiscaux uniques et une flexibilité d’investissement qui peuvent compléter votre plan en entreprise. Comprendre les limites de revenu et les règles vous aide à maximiser votre stratégie d’épargne-retraite.

Limites de cotisation à un IRA traditionnel pour les participants au plan 401(k)

Si vous avez un 401(k) ou un plan de retraite en entreprise similaire, cotiser à un IRA traditionnel devient plus compliqué. l’IRS impose des limites de déduction en fonction du revenu pour ceux qui participent à un plan de retraite d’employeur.

Pour 2026, si votre revenu brut ajusté (AGI) est inférieur au seuil correspondant à votre statut de déclaration, vous pouvez cotiser le montant maximum—actuellement 7000 $ par an, ou 8000 $ si vous avez 50 ans ou plus. À mesure que votre revenu augmente, le montant déductible de votre cotisation diminue. Une fois que votre AGI dépasse la limite supérieure, vous ne pouvez plus déduire vos cotisations à un IRA traditionnel si vous avez un 401(k) en activité.

Voici une note importante : si vous êtes marié et déclarez séparément, ces limites sont beaucoup plus restrictives, rendant presque impossible la déduction d’un IRA traditionnel. Cependant, même si vous ne pouvez pas déduire vos cotisations, vous pouvez toujours faire des cotisations non déductibles à un IRA traditionnel. Bien que moins avantageuses que les cotisations déductibles, ces montants non déductibles continuent de croître en report d’impôt et peuvent offrir des avantages par rapport à des comptes de courtage imposables.

Seuils de revenu pour le Roth IRA : une option plus flexible

Les Roth IRAs fonctionnent différemment. Votre capacité à cotiser directement à un Roth IRA dépend uniquement du revenu—pas de la possession d’un 401(k) ou autre plan en entreprise. Pour 2026, vous pouvez cotiser le montant maximum si votre revenu reste en dessous de certains seuils. Une fois ces limites dépassées, votre montant de cotisation est réduit jusqu’à ne plus être éligible à des niveaux de revenu plus élevés.

L’avantage ici est que les limites de revenu pour le Roth sont nettement plus généreuses que celles du IRA traditionnel pour les personnes ayant un plan en entreprise. Importamment, même si votre revenu dépasse les limites de contribution Roth, vous pouvez toujours convertir un IRA traditionnel en Roth, indépendamment de votre revenu. Cette stratégie de conversion backdoor Roth est devenue populaire chez les revenus plus élevés souhaitant accéder aux avantages du Roth.

Pourquoi détenir à la fois un IRA et un 401(k) est judicieux financièrement

Contribuer aux deux comptes offre des avantages distincts qui renforcent votre stratégie de retraite. Voici les principales raisons de maintenir un IRA et un 401(k) :

Choix d’investissement et contrôle. Un 401(k) limite vos investissements à une sélection préétablie de fonds. Un IRA offre beaucoup plus de liberté—vous pouvez investir dans des actions individuelles, des obligations, des ETF, ou presque tout type de sécurité. Si vous souhaitez posséder des actions Apple ou cibler des secteurs spécifiques, un IRA vous donne cette flexibilité que le 401(k) ne propose généralement pas.

Diversification fiscale. Contribuer à la fois à des comptes traditionnels et Roth répartit votre charge fiscale entre différents types de comptes. Avec un 401(k), les retraits à la retraite sont généralement imposables. Un Roth IRA offre l’inverse : les cotisations ne donnent pas droit à une déduction fiscale, mais les retraits qualifiés sont entièrement exempts d’impôt. Ce mélange vous permet de contrôler votre revenu imposable à la retraite, en choisissant stratégiquement le compte à partir duquel vous retirez selon votre situation fiscale cette année-là.

Avantages spécifiques au Roth. Les Roth IRAs n’ont pas de distributions minimales obligatoires à tout âge, pas d’âge maximum pour cotiser, et vous pouvez retirer vos cotisations initiales sans pénalité quand vous le souhaitez. Ces caractéristiques offrent une flexibilité que le 401(k) ne propose pas, ce qui est précieux pour transmettre de l’argent à vos héritiers ou accéder à des liquidités en cas d’urgence.

Potentiel de cotisation plus élevé. Bien qu’un 401(k) et un IRA aient chacun leurs limites de cotisation, maximiser les deux vous permet d’économiser beaucoup plus pour la retraite que d’utiliser un seul compte. Pour quelqu’un qui souhaite une épargne retraite agressive, cette double approche augmente considérablement votre capital.

Prendre la bonne décision selon votre situation

En résumé : utiliser à la fois un IRA et un 401(k) peut être une stratégie intelligente pour assurer votre retraite. Un IRA complète votre 401(k) en offrant une flexibilité d’investissement, une diversification fiscale, et des fonctionnalités spécifiques que votre plan en entreprise ne possède probablement pas. Selon votre revenu, vous pouvez être éligible à une déduction pour IRA traditionnel, à un Roth IRA, ou aux deux. Beaucoup de personnes bénéficient de répartir leurs cotisations entre les deux pour tirer parti de leurs forces combinées. Si vous avez des doutes sur votre éligibilité spécifique en fonction de votre niveau de revenu, consulter un professionnel en fiscalité vous garantit d’optimiser ces outils puissants d’épargne-retraite.