Aujourd'hui, abordons un sujet plutôt concret : comment utiliser les actifs cryptographiques en complément des investissements traditionnels pour optimiser la fiscalité.

Supposons que Xiao Ming ait gagné 100 000 yuans en investissant dans des actions Nvidia en 2025. Selon le taux d'imposition standard américain de 40 %, il doit payer 40 000 yuans d'impôt sur les gains en capital. Mais il existe une marge de manœuvre —

La même année, il a acheté 10 bitcoins pour 100 000 yuans, puis avant la fin de l'année, le prix du BTC est tombé à 90 000 yuans. Xiao Ming décide de vendre ces 10 bitcoins, enregistrant une perte de 10 000 yuans. La clé ici est que, selon la législation fiscale, cette perte peut compenser ses gains sur Nvidia :

100 000 yuans de profit Nvidia - 10 000 yuans de perte sur Bitcoin = 0

Au final, en 2025, il ne paie pas un centime d'impôt, économisant ainsi 40 000 yuans. Au début de 2026, il rachète le même nombre de bitcoins à 90 000 yuans chacun. La quantité de bitcoins n'a pas diminué, mais grâce à cette opération, il a économisé 40 000 dollars d'impôt.

C'est ce qu'on appelle la "récolte de pertes fiscales" — utiliser la volatilité des actifs cryptographiques pour optimiser la charge fiscale globale. Bien sûr, cela suppose que vous avez à la fois des gains issus d'actifs traditionnels et des pertes en cryptomonnaies pouvant être compensées.