Où vous vivez peut faire une réelle différence : un guide des États qui n'imposent pas la sécurité sociale en 2025

Pour des millions d’Américains approchant de la retraite ou déjà en retraite, la Sécurité Sociale représente une source de revenus essentielle. Selon les données de l’AARP, environ 40 % des seniors âgés de 65 ans et plus dépendent de ces prestations pour au moins la moitié de leur revenu annuel. Pourtant, voici quelque chose que beaucoup de gens négligent : le montant que vous percevez réellement de votre cheque de Sécurité Sociale varie considérablement selon l’État où vous résidez.

L’avantage fiscal des États s’étend

Voici la bonne nouvelle : si vous vous inquiétez de la fiscalité au niveau de l’État sur la Sécurité Sociale, vous vivez dans un environnement de plus en plus favorable. Le nombre d’États qui ne taxent pas la Sécurité Sociale continue de croître, avec 41 États plus Washington, D.C., offrant une exonération totale de l’impôt sur le revenu de l’État pour ces prestations en 2025.

Cette tendance s’est accélérée récemment. Missouri, Nebraska et Kansas ont tous décidé en 2024 de ne plus taxer les revenus de la Sécurité Sociale, rejoignant la majorité des États offrant une réduction fiscale aux retraités. La Virginie-Occidentale est allée encore plus loin, supprimant totalement la taxe sur la Sécurité Sociale avec une exonération complète à partir de 2026.

« Les États qui ne taxent pas la Sécurité Sociale sont bien plus nombreux que ceux qui le font », explique Brian Kuhn, CFP et conseiller financier chez Wealth Enhancement Group. « Ce qu’il faut comprendre, c’est que chaque État établit ses propres règles fiscales, et ces règles évoluent avec le temps. »

La liste complète : 41 États qui ne taxent pas la Sécurité Sociale

La liste complète des États qui n’imposent pas la Sécurité Sociale en 2025 comprend :

Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, Californie, Delaware, Floride, Géorgie, Hawaï, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Louisiane, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Missouri, Nebraska, Nevada, New Hampshire, New Jersey, New York, Caroline du Nord, Dakota du Nord, Ohio, Oklahoma, Oregon, Pennsylvanie, Caroline du Sud, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Virginie, Washington, Wisconsin, Wyoming, plus Washington, D.C.

Seulement 9 États continuent de taxer la Sécurité Sociale

Seuls quelques États continuent de taxer les prestations de Sécurité Sociale en 2025 :

• Colorado
• Connecticut
• Minnesota
• Montana
• Nouveau-Mexique
• Rhode Island
• Utah
• Vermont
• Virginie-Occidentale (phase-out d’ici 2026)

Cependant, même dans ces États, l’allégement fiscal varie. Par exemple, les résidents du Colorado âgés de 65 ans et plus peuvent déduire intégralement les prestations de Sécurité Sociale imposables fédéralement depuis 2022. À partir de 2025, cette exemption s’étend aux personnes âgées de 55 à 64 ans gagnant jusqu’à 75 000 $ (ou 95 000 $ pour les déclarants conjoints).

Combien les retraités économisent-ils réellement ?

L’impact financier de vivre dans un État non imposant peut être considérable. Considérons ce calcul : si le taux d’imposition effectif de votre État sur toutes vos sources de revenus est de 5 %, et que vous percevez 30 000 $ par an en prestations de Sécurité Sociale, vous économisez directement 1 500 $ par an.

Les chiffres globaux racontent une histoire encore plus convaincante. « Rien qu’en Missouri, les retraités économisent collectivement environ $309 million chaque année », note Jeff Rose, CFP et fondateur de Good Financial Cents. « Les retraités du Nebraska économisent environ $17 million en impôts d’État chaque année. C’est de l’argent réel qui reste dans les poches des retraités. »

Considérations supplémentaires

Il est important de noter que la fiscalité fédérale s’applique toujours. Jusqu’à 85 % de vos prestations de Sécurité Sociale peuvent être soumis à l’impôt fédéral sur le revenu, en fonction de votre niveau de revenu global. Cependant, la combinaison du fait de vivre dans un État qui ne taxe pas la Sécurité Sociale — plus celui d’un État offrant des déductions ou exemptions supplémentaires — peut protéger significativement votre revenu de retraite.

L’essentiel à retenir : si vous planifiez votre retraite ou envisagez un changement de résidence, l’approche de votre État d’origine concernant la fiscalité de la Sécurité Sociale mérite une attention sérieuse. La différence entre les États qui ne taxent pas la Sécurité Sociale et ceux qui le font peut représenter des milliers de dollars chaque année durant votre retraite.