13 États qui offrent un revenu de retraite sans impôt : un guide complet pour les retraités

Planifier une retraite fiscalement efficace à l’échelle des États

Lors de la planification de la retraite, une stratégie souvent négligée consiste à envisager la relocalisation dans des États qui ne taxent pas les revenus de retraite. Cette décision peut avoir un impact significatif sur vos finances après la fin de votre carrière. Heureusement, 13 États américains offrent des avantages fiscaux importants pour les retraités en exemptant totalement les revenus de retraite de l’imposition étatique.

Les 13 États qui ne taxent pas les revenus de retraite

Ces États qui n’imposent pas les revenus de retraite offrent des exonérations complètes sur les distributions de retraite :

Alaska, Floride, Illinois, Iowa, Mississippi, Nevada, New Hampshire, Pennsylvanie, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Washington, et Wyoming excluent tous les revenus de retraite de l’imposition étatique.

Que couvre exactement cette exonération fiscale ? Elle inclut les prestations de sécurité sociale, les retraits du plan 401(k), les distributions IRA, et les paiements de pension — en résumé, toutes les principales sources de revenus de retraite sont protégées de l’impôt sur le revenu étatique.

Cependant, l’impôt fédéral sur le revenu reste inévitable. Quel que soit l’État où vous résidez, le gouvernement américain exige que les retraités paient l’impôt fédéral sur le revenu sur les distributions de retraite qualifiées.

Comprendre les deux catégories d’États favorables à la retraite

États sans impôt sur le revenu étatique (Neuf États)

Neuf des 13 États qui ne taxent pas la retraite le font par le biais d’une politique fiscale plus large : ils n’imposent pas d’impôt sur le revenu étatique à personne. Ces juridictions incluent Alaska, Floride, Nevada, New Hampshire, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Washington, et Wyoming.

Washington présente une exception intéressante : si les prestations de retraite échappent à l’imposition, l’État taxe les gains en capital. Une initiative référendaire de 2024 visant à supprimer cette taxe sur les gains en capital n’a pas recueilli suffisamment de soutien des électeurs.

États avec des exonérations fiscales ciblées pour la retraite (Quatre États)

Illinois, Iowa, Mississippi, et Pennsylvanie ont mis en place des politiques fiscales spécifiques en faveur des retraités plutôt que d’éliminer totalement l’impôt sur le revenu étatique.

Une considération cruciale : Mississippi et Pennsylvanie taxent tous deux les distributions précoces des comptes de retraite, ce qui signifie que les distributions avant l’âge de 59½ ans peuvent entraîner des pénalités au niveau de l’État en plus des conséquences fédérales.

Avantages fiscaux partiels pour la retraite dans d’autres États

Au-delà des 13 États qui ne taxent pas la retraite, de nombreux États offrent des exonérations partielles. Plus de 25 États supplémentaires excluent les prestations de sécurité sociale de l’imposition, notamment Alabama, Arizona, Arkansas, Californie, Delaware, Géorgie, Hawaï, Idaho, Indiana, et d’autres.

Alabama étend davantage ses avantages en exemptant également les revenus de pension issus de régimes de retraite à prestations définies. Hawaï offre un soulagement ciblé en excluant les distributions provenant de régimes privés et de plans de pension financés par les employés (plutôt que par l’employeur).

Implications fiscales fédérales pour les retraités

Bien que les États qui ne taxent pas la retraite permettent des économies importantes, l’imposition fédérale reste applicable à la majorité des retraités. Le gouvernement fédéral offre toutefois un avantage important : une exonération partielle pour les revenus de sécurité sociale.

Le pourcentage des prestations de sécurité sociale soumis à l’impôt fédéral dépend de votre « revenu combiné » (calculé comme le revenu brut ajusté plus les intérêts non imposables plus la moitié des prestations de sécurité sociale) et du statut de déclaration :

Pour les déclarants individuels :

• Revenu combiné inférieur à 25 000 $ : aucune imposition sur la sécurité sociale
• Revenu combiné de 25 000 à 34 000 $ : jusqu’à 50 % des prestations imposables
• Revenu combiné supérieur à 34 000 $ : jusqu’à 85 % des prestations imposables

Pour les couples mariés déclarant conjointement :

• Revenu combiné inférieur à 32 000 $ : aucune imposition
• Revenu combiné de 32 000 à 44 000 $ : jusqu’à 50 % des prestations imposables
• Revenu combiné supérieur à 44 000 $ : jusqu’à 85 % des prestations imposables

Pour les couples mariés déclarant séparément : Jusqu’à 85 % des prestations sont soumis à l’impôt, quel que soit le niveau de revenu combiné.

Considérations politiques futures

Lors de discussions politiques récentes, des propositions ont émergé suggérant la suppression potentielle de l’impôt fédéral sur toutes les prestations de sécurité sociale. Si de telles modifications se concrétisent, les retraités pourraient considérablement augmenter leur revenu de retraite après impôt.

Combiner les avantages au niveau des États avec une politique fédérale favorable pourrait créer des opportunités significatives pour une planification de la retraite fiscalement efficace. Comprendre à la fois le cadre étatique et fédéral aide les retraités à prendre des décisions éclairées sur le lieu de leur retraite.