Comment maximiser vos économies pour la retraite : un guide des États à faible fiscalité

Passer d’un salaire stable à un revenu de retraite représente l’un des grands changements financiers de la vie. Combiné aux pressions économiques actuelles telles que l’inflation et la hausse des taux d’intérêt, de nombreux Américains se retrouvent à court de ressources — tant pour préserver leurs économies de retraite que pour gérer leur charge fiscale.

Un facteur stratégique qui impacte directement votre sécurité financière à la retraite est le choix de votre lieu de résidence. Votre État de résidence détermine la part de vos distributions de retraite, revenus de pension et prestations de la Sécurité Sociale que vous conservez réellement après impôts.

Comprendre la fiscalité des revenus de retraite

Avant d’explorer les États favorables fiscalement, il est important de connaître les bases. Vous devrez payer l’impôt fédéral sur le revenu sur les retraits effectués à partir de comptes différés d’impôt tels que les IRA traditionnels, 401(k)s, 403(b)s et autres plans de retraite similaires. Ces distributions sont imposées comme un revenu ordinaire l’année où vous les retirez. Le défi s’intensifie lorsque votre État aussi taxe ce revenu.

La bonne nouvelle ? Plusieurs États ont reconnu la valeur de soutenir leurs résidents retraités et ont éliminé ou réduit considérablement les taxes sur les distributions de retraite.

États sans impôt sur le revenu

L’approche la plus simple pour minimiser la fiscalité de la retraite est de vivre dans un État sans impôt sur le revenu. Cela élimine la taxation sur la Sécurité Sociale, les pensions et les distributions de comptes de retraite.

Ces huit États n’imposent actuellement aucun impôt sur le revenu :

• Alaska
• Floride
• Nevada
• New Hampshire
• Dakota du Sud
• Tennessee
• Texas
• Wyoming

L’État de Washington mérite une mention spéciale : bien qu’il n’impose pas d’impôt sur le revenu ordinaire, il applique une taxe sur les gains en capital pour certains investisseurs à hauts revenus.

Avertissement important : Les États sans impôt sur le revenu compensent souvent par des taxes de vente et des taxes foncières plus élevées, donc la charge fiscale globale nécessite une évaluation attentive.

États qui exemptent les revenus de retraite de l’imposition

Au-delà des États sans impôt sur le revenu, plusieurs autres protègent spécifiquement les revenus de retraite de l’imposition tout en conservant un système d’impôt sur le revenu. Cette approche ciblée peut être particulièrement avantageuse.

Illinois : protections complètes pour la retraite

L’Illinois maintient un taux d’impôt sur le revenu fixe de 4,95 % mais exonère presque tous les revenus de retraite de l’imposition. Cela inclut les prestations de la Sécurité Sociale, les paiements de pension et les distributions provenant de :

• plans 401(k), IRA et Roth IRA
• obligations de retraite américaines lors de leur rachat
• plans de rémunération différée des gouvernements locaux et étatiques
• prestations de retraite gouvernementales et militaires
• revenus de retraite ferroviaire
• distributions en capital d’actions d’employeur appréciées

Mississippi : faibles taxes et coût de vie abordable à la retraite

Le paysage fiscal du Mississippi est devenu encore plus attractif à partir de 2025, avec une baisse du taux d’impôt sur le revenu à 4,4 % (prévu pour descendre à 4 % en 2026). La structure du taux montre actuellement 0 % sur les premiers 10 000 $ de revenu imposable et 4,7 % au-delà.

Le véritable avantage ? L’impôt sur le revenu du Mississippi ne touche pas les distributions de retraite. Toutes les prestations de la Sécurité Sociale, pensions, retraits 401(k) et distributions IRA restent totalement exemptés d’impôt pour ceux qui remplissent les conditions du plan. Associé aux faibles taxes foncières et aux taxes de vente modérées, cet État offre l’un des environnements de retraite les plus abordables.

Pennsylvania : politique amicale pour les revenus de retraite

La Pennsylvanie impose un impôt sur le revenu personnel fixe de 3,07 % mais protège entièrement les revenus de retraite. L’État ne taxe pas les sources traditionnelles de revenus de retraite, y compris les distributions de 401(k) sponsorisé par l’employeur, les pensions, la Sécurité Sociale ou les paiements de retraite pour invalidité — à condition que les critères d’éligibilité soient remplis.

Iowa : extension récente des protections pour la retraite

À partir de 2023, l’Iowa a apporté un changement significatif : les résidents âgés de 55 ans et plus ne sont plus imposés sur leurs revenus de retraite. Bien que l’État maintienne un taux d’impôt fixe de 3,8 %, l’exonération des revenus de retraite est complète.

Elle couvre toutes les formes de revenus de retraite, y compris les pensions gouvernementales, les plans à prestations définies et à cotisations, les rentes, IRA, comptes gérés par l’employeur et plans de rémunération différée. Pour être éligible, vous devez avoir 55 ans ou plus au 31 décembre de l’année fiscale, être en situation de handicap ou être un conjoint survivant avec un intérêt assurable dans un titulaire de compte qualifié.

Faire votre choix

Choisir où prendre sa retraite ne se limite pas aux taux d’impôt sur le revenu. Il faut également considérer ensemble les impôts sur le revenu, la propriété et la vente. Pour certains, déménager dans un État comme le Mississippi, avec un traitement fiscal favorable sur les distributions de retraite, pourrait entraîner des économies substantielles sur la durée. Pour d’autres, rester dans leur État actuel tout en optimisant les stratégies fiscales fédérales peut être plus pratique.

L’essentiel est de comprendre votre situation spécifique : vos sources de revenus, vos patterns de retrait des comptes de retraite, le calendrier de la Sécurité Sociale, et votre exposition fiscale totale sur toute la durée de vie à travers tous les types d’impôts. Consulter un professionnel fiscal qui connaît à la fois votre État d’origine et vos destinations potentielles de retraite peut vous aider à faire le choix le plus fiscalement avantageux.