Guide pour économiser de l'argent pour les enfants : quel compte correspond à votre objectif ?

Avoir des enfants entraîne des coûts croissants. Que vous pensiez à des besoins immédiats ou à des décennies, avoir une stratégie d’épargne claire fait une différence significative. Le défi ne consiste pas seulement à décider si vous devez épargner, mais aussi à déterminer comment économiser de l’argent pour les enfants de manière à aligner cela avec vos objectifs spécifiques. Différents véhicules financiers offrent des avantages fiscaux et une flexibilité variés — et associer le bon à votre objectif est la véritable clé du succès.

Comprendre votre calendrier et vos objectifs

Avant de plonger dans des comptes spécifiques, demandez-vous : à quoi épargnez-vous, et quand aurez-vous besoin de l’argent ? Construisez-vous un fonds pour l’université ? Préparez-vous pour une première voiture ? Pensez-vous à la transmission de patrimoine à long terme ? Votre réponse façonne tout. Un compte d’investissement à forte croissance peut avoir du sens pour une épargne retraite dans 30 ans, mais un compte d’épargne liquide est préférable si vous avez besoin de fonds dans 2-3 ans.

Dépenses quotidiennes et achats à court terme

Tous les objectifs d’épargne ne nécessitent pas un compte d’investissement spécialisé. Parfois, les enfants ont simplement besoin d’outils pratiques pour gérer l’argent qu’ils gagnent ou reçoivent déjà.

Comptes chèques et cartes de débit pour enfants

Un compte chèques simple — détenu conjointement avec un parent — donne aux enfants une expérience pratique de gestion de leur argent liquide. Des banques comme Chase proposent des comptes dès l’âge de 6 ans, tandis que des applications spécialisées comme Greenlight et Copper vont au-delà de la banque traditionnelle. Ces plateformes permettent aux parents de fixer des limites de dépenses, de suivre les transactions, et d’aider les enfants à développer leur littératie financière. Pour les adolescents qui construisent leur crédit, des cartes de crédit sécurisées comme Step leur permettent d’établir un historique de crédit tout en gagnant des récompenses sur leurs achats.

Comptes d’épargne à haut rendement

Les chiffres sur l’épargne à haut rendement sont étonnamment convaincants. Si un compte d’épargne traditionnel rapporte 0,05 % par an, un compte à haut rendement peut rapporter 1 % ou plus — une différence qui se cumule. Sur 5 000 $, cela représente $50 par an au lieu de 2,50 $. Des banques comme CIT Bank offrent des taux compétitifs avec des dépôts minimaux faibles, ce qui en fait une option idéale pour des objectifs à moyen terme comme un acompte pour une première voiture.

L’avantage principal : ces fonds restent entièrement accessibles quand vous en avez besoin, sans taxes ni pénalités. La limite principale : les rendements ne rivalisent pas avec ce que peuvent générer des investissements à long terme.

Croissance à long terme et grands événements de vie

Une fois que vous pensez au-delà des besoins immédiats, les comptes d’investissement offrent des avantages fiscaux conçus pour la croissance sur des années ou des décennies.

Comptes de garde (UGMA et UTMA)

Les comptes de garde offrent une flexibilité maximale. Un parent ou tuteur gère le compte jusqu’à ce que l’enfant atteigne l’âge adulte (généralement 18, 21 ou 25 ans selon la loi de l’État). Les fonds peuvent techniquement servir à n’importe quelle dépense bénéficiant à l’enfant — pas seulement l’éducation.

Il existe deux structures : comptes UGMA présents dans tous les 50 États, qui détiennent des actifs financiers comme actions, obligations, et ETF. Comptes UTMA (disponibles dans 48 États) peuvent contenir ces mêmes actifs plus des biens physiques comme de l’immobilier ou des véhicules. Vous pouvez contribuer jusqu’à 17 000 $ par an et par personne ($34 000 pour un couple marié) sans conséquences fiscales sur les dons. Des applications comme EarlyBird facilitent la création de comptes UGMA, proposant cinq portefeuilles ETF stratégiques à différents niveaux de risque.

Une précaution : étant donné que ce sont des dons irrévocables au nom de l’enfant, ils comptent pour l’éligibilité à l’aide financière. La FAFSA suppose que 20 % des actifs du compte de garde sont disponibles pour l’université — contre seulement 5,64 % pour les plans 529.

Plans d’épargne pour l’université

L’université représente la dépense éducative la plus importante pour les familles. Pour l’année scolaire 2022-23, le coût moyen des frais de scolarité dans les universités publiques d’État a atteint 10 423 $, tandis que les établissements privés ont en moyenne 39 723 $ par an. Des véhicules d’épargne spécifiques existent précisément à cause de ces chiffres.

Plans 529 : le standard avantageux fiscalement

Un plan 529 vous permet d’investir avec des dollars après impôt qui croissent entièrement en franchise fiscale. Lors des retraits pour des dépenses éducatives qualifiées — frais de scolarité, logement, manuels, ordinateurs, ou remboursement de prêts étudiants fédéraux — aucun impôt fédéral n’est dû.

Initialement conçu pour l’université, les 529 ont été étendus après la réforme fiscale de 2017. Désormais, vous pouvez les utiliser pour les frais de scolarité dans des écoles privées K-12, pour des études supérieures, des certifications professionnelles, et même des apprentissages. En 2024, une nouvelle flexibilité est arrivée : la loi SECURE 2.0 permet de transférer jusqu’à 35 000 $ d’un 529 vers un Roth IRA (sous certaines conditions).

L’avantage de la contribution est considérable. Bien qu’il n’y ait pas de limite annuelle, l’IRS autorise une option spéciale : vous pouvez donner l’équivalent de cinq années d’exclusion annuelle ($17 000 × 5 = 85 000 $) en une seule fois par personne, ou 170 000 $ en tant que couple marié. Si vous retirez des fonds pour des dépenses non qualifiées, vous devrez payer l’impôt sur le revenu plus une pénalité de 10 % sur les gains.

Des plateformes comme Backer simplifient le processus, permettant aux grands-parents et aux proches de contribuer au même plan 529, et les fonds sont investis dans des portefeuilles d’indices à faible coût comprenant des actions américaines, des actions internationales et des obligations.

Comptes d’épargne éducative (ESA / Coverdell)

Un compte ESA ou Coverdell est une option plus modeste, avec une limite de contribution annuelle de 2 000 $ depuis la naissance jusqu’à 18 ans. Vous trouverez des restrictions de revenu : les déclarants célibataires avec un revenu brut ajusté modifié inférieur à 95 000 $, et les couples mariés en dessous de 190 000 $, peuvent bénéficier pleinement. Les fonds doivent être utilisés avant l’âge de 30 ans, et comme pour les 529, les retraits non liés à l’éducation entraînent l’impôt sur le revenu plus une pénalité de 10 %.

Plans de scolarité prépayés

Certains États permettent aux parents de bloquer aujourd’hui les tarifs de scolarité via un plan prépayé, protégeant contre les augmentations futures. L’inconvénient : cette approche sacrifie la flexibilité si votre enfant ne fréquente pas une institution participante.

Construction de patrimoine à long horizon : comptes de retraite

Pour les parents qui pensent à 30, 40 ou 50 ans à l’avance, initier tôt les enfants à l’épargne retraite exploite la puissance de la capitalisation. Le fait surprenant : vous pouvez ouvrir un Roth IRA dès la naissance — à condition que l’enfant ait finalement un revenu gagné pour justifier la contribution.

Roth IRA de garde

Un Roth IRA de garde est géré par un parent au nom d’un mineur ayant un revenu d’emploi. L’enfant peut contribuer jusqu’à 6 500 $ par an (limite 2023), les fonds croissent en franchise fiscale, et les retraits à la retraite sont aussi exempts d’impôt. Les contributions peuvent être retirées à tout moment sans pénalité.

Pourquoi Roth plutôt que traditionnel ? La plupart des enfants travaillent à temps partiel et se trouvent dans la tranche d’imposition la plus basse. Contribuer aujourd’hui dans un environnement fiscal faible signifie des décennies de croissance sans impôt. C’est le compte de retraite qui a le plus de sens pour presque tous les mineurs actifs.

Des courtiers comme E*Trade ont simplifié le processus, proposant des Roth IRA de garde avec trading d’actions et ETF sans commission. Vous pouvez constituer votre propre portefeuille parmi des milliers de titres ou utiliser leur service de gestion automatisée. Des ressources éducatives sur la plateforme aident le parent et l’enfant à comprendre les fondamentaux de l’investissement.

IRA traditionnel de garde

Un IRA traditionnel accepte des contributions avant impôt qui croissent en report d’impôt ; l’impôt n’est dû qu’au moment du retrait. Ce type de compte est rarement pertinent pour les mineurs — sauf dans de rares cas comme des jeunes acteurs gagnant des revenus importants, qui pourraient bénéficier d’une réduction de leur tranche d’imposition actuelle.

Mettre tout en place : élaborer votre stratégie d’épargne

Comment épargner efficacement pour les enfants se résume à ceci : associez le type de compte à votre calendrier et à votre objectif. Dépenses quotidiennes et achats modérés sous 5 ans ? Un compte chèques ou un compte d’épargne à haut rendement suffit. Université dans 15-18 ans ? Un plan 529 maximise l’efficacité fiscale. Transmission de patrimoine et retraite ? Comptes de garde et IRA se construisent sur des décennies.

L’avantage de disposer de plusieurs options, c’est que vous n’êtes pas limité à une seule approche. Une famille peut utiliser un 529 pour l’université, un Roth IRA pour enseigner l’investissement dès le début de la vie active, et un compte UGMA de garde pour une croissance flexible à long terme. Commencez tôt, choisissez le bon véhicule, et la capitalisation devient votre alliée la plus puissante.