你可以同时为IRA和401(k)做贡献吗？以下是你需要知道的内容

是的，你可以同时为个人退休账户（IRA）和401(k)账户做出贡献，但你的资格取决于你的收入水平以及你选择的IRA类型。虽然像401(k)这样的雇主赞助计划是退休储蓄的绝佳选择——尤其是在有雇主匹配的情况下——但IRA提供了独特的税收优势和投资灵活性，可以补充你的工作场所计划。了解收入限制和规则有助于你最大化你的退休储蓄策略。

适用于401(k)计划参与者的传统IRA贡献限额

如果你拥有401(k)或类似的工作场所退休计划，向传统IRA的贡献会变得更复杂。美国国税局（IRS）对参与雇主退休计划的个人在扣除传统IRA贡献方面设定了收入逐步限制。

到2026年，如果你的调整后总收入（AGI）低于你的申报状态的门槛，你可以全额贡献——目前每年为7000美元，50岁及以上的为8000美元。随着收入的增加，你的可扣除贡献额度会减少。一旦你的AGI超过上限，如果你在工作中拥有401(k)，你就不能再扣除传统IRA的贡献。

这里有一个重要的注意事项：如果你已婚且分开申报，这些限制会更为严格，使得传统IRA的扣除几乎不可能。不过，即使不能扣除贡献，你仍然可以向传统IRA做非扣除性贡献。虽然这些非扣除性贡献的税收优惠少一些，但它们仍然可以实现税延增长，可能比应税的经纪账户更具优势。

Roth IRA的收入门槛：更灵活的选择

Roth IRA的运作方式不同。你是否能直接向Roth IRA贡献，完全取决于收入——而不考虑你是否拥有401(k)或其他工作场所计划。到2026年，如果你的收入低于某些门槛，你可以全额贡献。一旦超过这些收入限制，你的贡献额度会逐步减少，直到你不再符合资格。

这里的优势在于，Roth IRA的收入限制比有工作场所计划的传统IRA限制要宽松得多。重要的是，即使你的收入超过Roth IRA的贡献限额，你仍然可以将传统IRA转换为Roth IRA，无论收入水平如何。这种“后门”策略在高收入者中变得非常流行，帮助他们获得Roth的税收优势。

为什么同时持有IRA和401(k)在财务上合理

同时向两个账户做贡献具有不同的优势，可以增强你的退休策略。以下是同时拥有IRA和401(k)的主要原因：

投资选择和控制。 401(k)通常限制你在预先选定的投资基金中选择。而IRA提供更大的自由——你可以投资于个股、债券、交易所交易基金（ETF）或几乎任何你想要的证券。如果你想持有苹果股票或专注于特定行业，IRA能提供你所需的灵活性，而401(k)通常做不到。

税收多样化。 向传统和Roth账户同时贡献，可以将你的税负分散到不同的账户类型中。使用401(k)，退休时的取款通常是应税的。Roth IRA则相反：贡献不享受税收抵扣，但符合条件的取款完全免税。这种组合让你在退休时可以根据当年的税务情况，灵活选择从哪个账户取款，从而控制你的应税收入。

Roth的特殊优势。 Roth IRA没有最低分配要求（RMD），没有贡献的最大年龄限制，你可以在任何年龄免罚提取你的原始贡献。这些特性提供了比401(k)更大的灵活性，非常适合留给继承人或在紧急情况下提取现金。

更高的贡献潜力。 虽然401(k)和IRA各自有不同的贡献限额，但同时最大化两者的贡献可以让你为退休储蓄的总额远超只使用一个账户。对于致力于积极储蓄退休金的人来说，这种双重策略可以显著增加你的退休资金。

根据你的情况做出正确的决定

总结：同时使用IRA和401(k)可以是建立退休保障的明智方法。IRA补充了你的401(k)，提供投资灵活性、税收多样化和工作场所计划可能缺乏的特殊功能。根据你的收入，你可能有资格享受传统IRA的扣除、Roth IRA的优惠，或两者兼得。许多人通过在两者之间分配贡献，充分利用它们的优势。如果你不确定你的收入水平是否符合资格，咨询税务专业人士可以确保你充分利用这些强大的退休储蓄工具。