41个州如何对你的DOGE股息征税——以及哪些州提供减免

自一月成立以来，政府效率部门 (DOGE) 据报道已确定潜在预算削减额度达 $155 十亿$338 。特朗普政府官员在二月提出，美国民众可能会获得每人约5000美元的直接支付，这笔资金由大约20%的已确认节省资金中拨出。国会是否会批准这些发放尚未确定，但税务影响已成为潜在受益者关注的关键问题。

税务处理问题：取决于分类

DOGE股息支票的税务处理完全取决于其法律分类。如果被视为联邦税务退还，它们可能免于联邦和州的双重征税。然而，如果被归类为普通股息收入，则会产生联邦税务后果，各州也会对这些分红征收所得税。

对股息收入征税较高的州

对于高税率州的居民来说，领取5000美元的支出可能意味着要向州政府缴纳大量税款。俄勒冈州是税负最重的州之一，普通股息分红的所得税税率在6.75%到9.9%之间。这意味着俄勒冈州居民可能仅在州税上就要缴纳$495 到(，大大减少了联邦分红的实际收益。

其他地区也存在类似的高税率：夏威夷对股息征收1.4%到11%的税率)加上附加费(，缅因州在5.8%到7.15%)附加费用(，佛蒙特州从3.35%到8.75%。新泽西州居民的税率最高可达10.75%，而纽约对股息的税率则达到10.9%。

加利福尼亚的累进税制根据总收入从1%到12.3%不等，可能会从高收入受益者中抽取最大绝对金额。明尼苏达州对不同收入等级的税率在5.35%到9.85%之间。

中等税率州

存在一块较大的中间地带，州对股息收入征收中等水平的税率。科罗拉多、乔治亚、密西西比和犹他分别征收4.4%、5.39%、4.4%和4.55%的统一税率。马萨诸塞州对股息收入征收统一的5%税率，而北卡罗来纳州的税率为4.25%。

包括亚利桑那州)2.5%(、印第安纳州)3%(、堪萨斯州)5.2%到5.58%(和俄克拉荷马州)0.25%到4.75%(在内的州，税负较低至中等。宾夕法尼亚的3.07%也属于此类。

威斯康星)3.5%到7.65%(、蒙大拿)4.7%到5.9%(、新墨西哥)1.5%到5.9%(等州采用分级税制，低收入受益者可能缴纳极少，而高收入者则面临更高的税负。

提供税收优惠的州

九个州完全不对普通股息收入征税：阿拉斯加、佛罗里达、内华达、南达科他、田纳西、得克萨斯、华盛顿和怀俄明。对于这些州的居民来说，全部5000美元都不会受到州税的影响。

路易斯安那州则存在灰色地带。其税务局区分私营实体发放的股息和由美国政府分发的股息——后者可能免于路易斯安那州所得税。如果DOGE支票被归类为政府分发，路易斯安那州居民将无需缴纳州税；如果被重新归类为普通收入，则需缴纳1.85%至4.25%的税。

各州详细税率一览

阿拉巴马州： 2%至5%股息税
亚利桑那州： 2.5%统一税率
阿肯色州： 2%至3.9%分级税率
加利福尼亚： 1%至12.3%累进税
科罗拉多州： 4.4%统一税率
康涅狄格州： 2%至6.99%股息税
特拉华州： 3.9%至6.6%分级税率
乔治亚州： 5.39%统一税率
夏威夷： 1.4%至11%加附加费
爱达荷州： 5.7%统一税率
伊利诺伊州： 4.95%股息税
印第安纳州： 3%统一税率
爱荷华州： 3.8%股息税
堪萨斯州： 5.2%至5.58%分级税率
肯塔基州： 4%统一税率
缅因州： 5.8%至7.15%加附加费
马里兰州： 4.75%至5.75%加额外费用
马萨诸塞州： 5%统一税率
密歇根州： 4.25%普通股息税
明尼苏达州： 5.35%至9.85%分级税
密西西比州： 4.4%统一税率
密苏里州： 3%至4.7%分级税率
蒙大拿州： 4.7%至5.9%股息税
内布拉斯加州： 2.46%至5.2%分级税
新泽西州： 1.4%至10.75%累进税
新墨西哥州： 1.5%至5.9%分级税
纽约州： 4%至10.9%普通股息税
北卡罗来纳州： 4.25%统一税率
北达科他州： 1.95%至2.5%股息税
俄亥俄州： 2.75%至3.5%分级税
俄克拉荷马州： 0.25%至4.75%分级税
俄勒冈州 )资本利得考虑$600 ： 6.75%至9.9%普通股息分红税
宾夕法尼亚州： 3.07%股息税
罗德岛： 3.75%至5.99%分级税
南卡罗来纳州： 3%至6.2%（收入超过$3,650部分）
犹他州： 4.55%股息分红税
佛蒙特州： 3.35%至8.75%累进税
弗吉尼亚州： 5%至5.75%股息税
西弗吉尼亚州： 2.22%至4.82%分级税
威斯康星州： 3.5%至7.65%分级税

这对受益者意味着什么

高税率州与免税州之间的差异在单笔5000美元的支付中可能超过。例如，俄勒冈州的退休人员或中等收入者在州税后可能只剩下3225美元，而邻近的华盛顿州居民则能全额保留。这些差异凸显了联邦政府在直接支付中的角色以及各州税制与国家财政政策的互动问题。

实际影响取决于国会是否采取行动批准支付，以及对其税务分类的明确——这些变量在本次分析中尚未解决。

税率数据来源：TaxFoundation.org及各州税务局2024年4月的记录。