儿童储蓄指南：哪个账户符合您的目标？

养育子女伴随着不断增加的成本。无论你是在考虑眼前的需求还是几十年后的规划，制定明确的储蓄策略都能带来深远的影响。挑战不只是决定_是否_储蓄，而是要弄清楚_如何_为孩子存钱，以符合你的具体目标。不同的理财工具提供不同的税收优惠和灵活性——将合适的工具与目标匹配，才是真正的关键。

了解你的时间线和目标

在开始选择具体账户之前，问问自己：你在_为_什么存钱，何时需要用到这笔钱？你是在为大学基金储蓄？还是打算买第一辆车？还是以世代传承的角度考虑长期财富？你的答案会影响一切。为30年后的退休储蓄，选择高增长的投资账户可能合理，但如果你在2-3年内需要资金，流动性强的储蓄账户更合适。

日常支出与短期购买

并非每个储蓄目标都需要专门的投资账户。有时候，孩子们只需要一些实用工具来管理他们已经赚取或收到的钱。

儿童支票账户和借记卡

一个简单的支票账户——与父母共同持有——可以让孩子亲身体验管理现金的过程。像Chase这样的银行提供6岁及以上的账户，而Greenlight和Copper等专业应用程序则超越传统银行。这些平台允许父母设定消费限额、监控交易，并帮助孩子培养财务素养。对于正在建立信用的青少年来说，像Step这样的担保信用卡可以让他们建立信用记录，同时在购物时获得奖励。

高收益储蓄账户

高收益储蓄的收益率令人惊喜。如果传统储蓄账户年利率只有0.05%，那么高收益账户可能达到1%或更高——这是一种复利的差异。存入5000美元，每年可以多赚$50 ，而不是2.50美元。像CIT Bank这样的银行提供具有竞争力的利率，且最低存款要求低，非常适合中期目标，比如首辆车的首付。

主要优势：这些资金随时可以取用，没有税收或罚金。主要限制：其收益率远不及长期投资的潜力。

长期增长与重大人生事件

一旦你将思考范围从眼前的需求转向更长远的目标，投资账户就能提供为数十年甚至更长时间的税收优惠。

监护账户 (UGMA和UTMA)

监护账户提供最大的灵活性。由父母或监护人在子女成年之前管理账户(通常为18、21或25岁，具体取决于州法律)。资金可以用于任何有益于孩子的支出——不仅仅是教育。

有两种结构：UGMA账户在所有50个州都存在，持有股票、债券、ETF等金融资产。UTMA账户(在48个州可用)，除了上述资产外，还可以持有实物财产，如房地产或车辆。每人每年最多可以贡献$17,000($34,000（已婚夫妇合计）)，无需缴纳赠与税。像EarlyBird这样的应用程序简化了设立UGMA账户的流程，提供五种不同风险水平的ETF投资组合。

注意事项：由于这些资产是以孩子名义的不可撤销赠与，可能会影响申请经济援助的资格。FAFSA假设监护账户资产的20%可用于大学，而529计划仅为5.64%。

以大学为目标的储蓄计划

大学是家庭面临的最大教育支出。2022-23学年，公立大学的平均学费为10,423美元，私立大学则平均每年39,723美元。正是因为这些数字，专门的大学储蓄工具应运而生。

529计划：税收优惠的标准

529计划允许你用税后收入进行投资，收益完全免税。当提取资金用于符合条件的教育支出——学费、住宿费、教材、电脑或联邦学生贷款偿还——无需缴纳联邦税。

最初为大学设计，2017年税改后，529计划得到了扩展。现在可以用它们支付K-12私立学校学费、研究生、专业认证，甚至学徒培训。到2024年，SECURE 2.0法案带来了新灵活性：允许将最多$35,000从529转入Roth IRA(，但须符合一定条件)。

贡献额度非常有优势。 虽然没有年度限制，但IRS允许一次性赠与五年的年度免税额：($17,000 × 5 = $85,000)，每人一次性赠与，或作为已婚夫妇则为$170,000。用于非教育用途提取资金，将需缴纳所得税和10%的罚金。

像Backer这样的平台简化了操作，允许祖父母和亲戚共同为同一个529账户出资，资金流入涵盖美国股票、国际股票和债券的低成本指数基金组合。

教育储蓄账户 (ESA / Coverdell)

ESA或Coverdell账户是更为温和的选择，年存款上限为$2,000，从出生到18岁。存在收入限制：单身申报者调整后总收入低于$95,000，已婚夫妇低于$190,000，才可全额贡献。资金必须在30岁前用完，和529一样，非教育用途提取会产生所得税和10%的罚金。

预付学费计划

一些州允许父母通过预付计划锁定当前的学费价格，以防未来价格上涨。缺点是：如果孩子不就读参与的学校，这种方式的灵活性会受到限制。

长远财富积累：退休账户

对于打算30、40或50年后规划的父母来说，早早让孩子参与退休储蓄，能充分利用复利的威力。令人惊讶的事实是：只要孩子最终有收入，就可以在出生时开设Roth IRA。

监护Roth IRA

监护Roth IRA由父母代表未成年人管理，前提是孩子有工作收入。孩子每年最多可以贡献$6,500(（2023年限额)），资金免税增长，退休时取出也免税。贡献本身可以随时取出，无需罚金。

为什么选择Roth而非传统？大多数孩子都做兼职，税率较低。在低税率环境中贡献，意味着几十年的免税增长。这是几乎所有有工作的未成年人都适用的退休账户。

像E*Trade这样的券商简化了流程，提供零佣金股票和ETF交易的监护Roth IRA。你可以自己构建投资组合，涵盖数千只证券，也可以使用他们的机器人理财服务。平台上的教育资源帮助父母和孩子理解投资基础。

监护传统IRA

传统IRA接受税前贡献，资金在增长时递延纳税；提取时才缴税。对于未成年人来说，这种结构很少适用——除非像童星那样赚取大量收入，能通过降低当前税率获益。

综合规划：制定你的储蓄策略

如何有效为孩子存钱，归根结底就是：将账户类型与时间线和目标相匹配。5年以内的日常支出和适度购买？支票账户或高收益储蓄账户即可。15-18年内的大学？529计划最大化税收效率。世代财富和退休？监护账户和IRA在几十年中逐步积累。

多种选择的优势在于，你不会被限制在一种方式。一个家庭可以用529计划为大学储蓄，用Roth IRA提前培养退休投资习惯，用监护UGMA账户实现长期灵活增长。越早开始，选择合适的工具，复利就会成为你最强大的盟友。