联邦预扣：在税务问题出现之前掌握你的税收扣除

每次发薪都讲述一个故事——而这个故事的一部分涉及资金直达国税局。如果你领取工资、养老金、佣金或其他定期收入，部分金额会自动扣除并交给税务机关。但关键在于：正确设置你的联邦预扣税，这关系到你在报税季节时是收到愉快的退税还是面对令人痛苦的补税账单。

为什么正确预扣税很重要

大多数人在四月到来之前不会考虑预扣税。这时可能会发生两种情况——都不理想。预扣税不足，你在报税时就得欠国税局钱。预扣过多，你实际上全年都在无息借给政府你的钱，等待退税。

关键是找到一个“黄金点”：预扣的联邦预扣税既能覆盖你的税务义务，又不会让你“放空钱包”。

你的预扣税实际上是如何运作的

你的预扣税不仅仅关乎你的工资单。这是一个更广泛的系统，涵盖你全年多渠道的收入税款。雇主和支付处理方——无论是支付工资、养老金、佣金、假期工资还是报销——都会扣除部分税款，并代表你向国税局缴纳。

具体金额取决于你通过IRS表格W-4 (“雇员预扣税证明”)提供的多个因素：

• 你的申报身份和抚养人数
• 多份工作的次要收入
• 额外的自愿预扣请求

这些信息告诉你的雇主每个周期应扣留多少税款。

计算理想预扣金额

不要自己算数学 (大多数人不应尝试)，IRS提供了一个税款预扣估算工具，帮你省去猜测。要有效使用它，准备好：

• 你最近的工资单和配偶的工资单 (if联合申报)
• 去年的报税单
• 任何额外收入数据 (兼职、个体经营、投资收益)

输入你的申报状态、年龄、年初至今的税务信息，以及适用的扣除或抵免。估算器会生成你的目标预扣金额——既能平衡你的税务责任，又不会出现退税过多的情况。

掌控主动权：如何调整你的预扣税

算完数字后，调整联邦预扣税非常简单。向你的雇主提交一份新的W-4表格，注明你希望的预扣变更。

对于需要预扣的非雇佣收入——年金、养老金分配等支付项目——请提交W-4P表格 (“养老金或年金支付预扣税证明”)给你的支付方。

或者，你也可以采取更直接的方法：在年底前向国税局预缴税款，实质上是在自己安排的时间调整预扣。

州税：不同的预扣情况

虽然联邦预扣税遵循全国统一的税率结构，但州所得税预扣差异巨大。不同州的税务处理方式差异显著——而且有九个州完全没有所得税，免去了这个问题：

阿拉斯加、佛罗里达、内华达、新罕布什尔州、南达科他州、田纳西州、得克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州都实行零州所得税。

其他州的居民，州预扣税的运作方式与联邦预扣类似：雇主在全年中定期向你所在州的税务部门缴纳部分税款。关于你所在州的具体要求，建议直接联系你所在州的税务部门。

结论

了解你的预扣税——无论是联邦预扣税还是州税预扣——都能让你掌控自己的税务状况，而不是被动等待。利用IRS的工具，算算账，必要时进行调整。你的未来自己会感谢你，避免意外的税单和繁琐的退税延误。