了解联邦税款到期的含义及为何您的2025年截止日期很重要

错过联邦税款截止日期的真实代价

拖延报税会付出高昂的代价。当你未能在截止日期前完成联邦税务义务时，国税局（IRS）不会放过你。未支付罚款为未付余额的0.5%每月，最高达25%。更糟的是，如果逾期申报但未付款，罚款将上升到每月税款责任的5%，同样最高25%。这些都不是理论数字——它们会直接减少你的实际收入或增加你的应付金额。

当你意识到，截至4月初，估计有1.01亿纳税人已经提交了2024年的申报时，情况变得更加紧迫。这意味着近4000万人在与时间赛跑，许多人在截止压力加剧时还未提交申报。

今年联邦税款的具体截止日期是什么时候？

对于大多数美国纳税人来说，2025年的联邦税款截止日期是2025年4月15日（星期二）。这是提交联邦税表和任何应付税款的绝对截止时间，除非你已获得延期或符合减免条件。

然而，这个日期并不总是4月15日。当截止日落在周末或法定假日时，IRS会自动将其推迟到下一个工作日。去年就是一个典型例子：缅因州和马萨诸塞州的居民因为4月15日是爱国者日，截止日期延长到4月17日。2023年也是如此，截止日期延长到4月18日。

州税截止日期：了解你的地区

虽然阿拉斯加、佛罗里达、内华达、新罕布什尔、南达科他、田纳西、得克萨斯、华盛顿和怀俄明州九个州不对工资征收所得税，但其余41个州加上哥伦比亚特区（D.C.）通常与联邦截止日期保持一致。然而，也存在一些例外：

因自然灾害救助而延长的截止日期：佐治亚州和南卡罗来纳州的居民可以在5月1日前提交申报，原因是飓风海伦之后的援助措施。夏威夷允许直到4月21日提交，特拉华州延长到4月30日，加利福尼亚的洛杉矶县居民获得特别延期至10月15日。

一些州如果需要更多时间，必须在原截止日期前提交单独的延期申请。其他州则会自动批准延期，条件包括你有退税、已支付部分税款或已申请联邦延期。

需要更多时间时的选择

如果觉得截止日期太紧，可以申请延期。你无需提供理由，但必须在税款到期日或之前提交申请。一旦获批，你的新截止日期为10月15日——这意味着你可以获得长达六个月的延期，无罚款地提交申报。

获得延期的三种途径：

• 通过IRS免费申报（Free File）
• 邮寄Form 4868
• 在线支付部分或全部估算税款，同时注明你在申请延期

重要提醒： 申请延期只延长申报截止时间，不延长缴税截止时间。任何欠款仍须在原定的4月15日前缴清。迟缴会触发每月0.5%的罚款，无论申报状态如何。

军人和在海外居住的美国公民自动获得额外两个月的延期。受自然灾害影响的纳税人也会自动获得延期——一些受近期飓风和其他灾害影响的地区截止到5月1日，而肯塔基州和西弗吉尼亚州的不同地区则有不同的截止日期。

如果无法全额缴款该怎么办

无法全额缴款不应阻止你申报。即使只缴部分款项，也能大大减少罚款，同时你可以继续安排剩余款项。IRS提供灵活的还款方案：

• 短期计划：欠款在4个月内还清，适用于欠款少于$100,000
• 长期计划：还款期限更长，适用于欠款少于$50,000
• 和解协议（Offer in Compromise）：在特定情况下，达成少于全额的和解

电子支付方式——直接存款、数字钱包、信用卡/借记卡或电话支付——处理速度最快。传统方式如邮寄支票或汇票与申报一同寄出也可以。

联邦税款截止义务的核心要点

理解联邦税款的含义不仅仅是知道一个日期。它还包括截止日期本身、未按时缴纳的罚款、你的延期权利以及你的支付方式。随着接近4月中旬，仍有约4000万申报者待完成申报，现在就是行动的最佳时机。提前申报，即使未全额缴款，也能保护你免受最严重的罚款，并保留可能的退税。未申领的退税最多保留三年——超过时间，钱就归政府所有了。