关于社会保障税收和退休规划，你真正需要了解的内容

大多数人忽视的三个基本事实

社会保障是美国最被误解的金融项目之一。虽然大多数工人知道他们在职业生涯中缴纳社会保险，并在退休时每月领取养老金，但许多人忽略了可能对他们长期财务安全产生重大影响的关键细节。理解这些基本原则对于即将退休的人来说至关重要。

Fact #1：你的终身福利由你最好的35年收入决定

社会保障管理局通过一个叫做平均指数月收入（(AIME)）的指标来确定你的福利金额。这个数字代表你在最高收入的35个年份中的平均月收入，并进行了通胀调整以确保准确性。

并非每个人都完成了完整的35年工作历史。如果你累计了40个信用点（每个信用点对应2025年的收入为$1,810 (到2026年增加到$1,890)），你仍然可以获得福利。你每年最多可以获得四个信用点。

如果你的职业生涯少于35年，收入为零的年份会降低你的整体福利计算。这就是为什么更长、更稳定的工作历史通常对你有利。由于工资通常会随着时间增长，你后期收入较高的年份会逐渐取代早期年份在计算中的比重——这一变化可以显著提升你最终的福利金额。

Fact #2：你的申领决策直接影响你的领取金额

一旦社会保障管理局计算出你的平均指数月收入，他们会用这个数字得出你的主要保险金额（(PIA)）——这是你根据工作历史和你在62岁时适用的福利公式所应获得的基础全额福利。

要获得全部的PIA，你必须等到达到你的完全退休年龄（(FRA)），这个年龄取决于你的出生年份。如果你出生于1960年或之后，你的FRA是67岁。早期的群体FRA略低一些。

你可以选择在FRA之前申领，但这会带来惩罚——你的月度福利最多可能减少30%。相反，如果你推迟申领直到70岁，你的月度支付会随着等待时间每月递增。在70岁时，你可以领取最大月度福利。

虽然这似乎表明等待总是最优的，但你的个人情况非常重要。有大量个人储蓄的人可以承受等待；没有储蓄的人则不能。同样，预期寿命的预测也应考虑在内。预期寿命较短的提前申领者，可能比等待者获得更多的终身总福利。

Fact #3：社会保障的收入不足以覆盖你退休收入的半数

一个关键的误解是将社会保障视为你全部的退休收入来源。政府规划者设计这个项目，旨在为普通工人提供大约40%的退休前收入的替代——高收入者相对获得的价值略高，低收入者则较少。

鉴于社会保障在未来十年内可能面临福利削减，拥有补充收入来源已非可选，而是必需。考虑以下替代方案：

退休储蓄： 你的401(k)或IRA账户是你最可靠的后备。这些资金灵活且由你自主支配，用于任何支出。

税收优惠健康账户： 从65岁开始，你可以从健康储蓄账户（(HSAs)）中提取资金用于非医疗支出，无需支付20%的罚金，但仍需缴纳普通所得税。或者，将HSA的用途限制在医疗支出，可以使提款完全免税。

就业： 继续工作——无论是全职还是兼职——都能提供稳定收入和社交互动。

政府项目： 州级社会服务可以帮助你联系联邦、州和地方的援助项目，以帮助支付基本生活费用。

你需要为社会保障缴税吗？

一个常被忽视的问题是关于税收的。根据你的总收入水平和申报状态，你的部分社会保障福利可能会被征收联邦所得税。这也是为什么多元化你的退休收入来源和了解你的税务状况很重要——它会影响你的净退休现金流。

构建你的完整退休策略

大多数退休人员需要多种收入来源的结合，才能维持理想的生活水平。首先识别哪些选项与你的情况相符，并随着财务状况的变化保持灵活。越早了解这些社会保障机制，你就越有可能优化你的退休成果。