自雇税估算器：计算你真正欠下的税款

作为自由职业者、零工工作者或自主创业者？了解您的自雇税义务不是可选的——而是必不可少的。无论您是为共享出行平台开车、管理多个副业，还是经营一家小企业，您很可能需要在缴纳常规所得税之外支付自雇税。本指南将帮助您使用自雇税估算器来确定您的实际责任。

谁实际上支付自雇税？

第一个问题不是“金额”而是“我是否必须支付？”如果您的净自雇收入每年超过$400 ，您就进入了系统。教会员工的门槛不同，为$108.28。低于这些限额，通常可以免除。然而，规则有细微差别，提交申报前确认您的具体情况很重要。

自雇税结构拆解

自雇税用于两个关键项目：社会保障和医疗保险。与传统的W-2员工由雇主分担这些缴款不同，您需要自己承担全部金额。好消息是？您可以在联邦税表上将您支付的一半作为扣除。

当前的税负包括：

• 12.4%用于社会保障
• 2.9%用于医疗保险
• 如果您的收入超过$200,000 (，已婚共同申报者超过$250,000)，还需额外支付0.9%的医疗保险税

这使大多数自雇人士的总税率为15.3%，但高收入者还需缴纳补充医疗保险附加税。

理解收入门槛和税收上限

并非所有收入都以相同的比例征税。以2022年为例，社会保障部分仅适用于合并净收入、工资和小费的前$147,000。医疗保险税没有上限——适用于您赚取的每一美元。超过$200,000的年收入（单身申报者）还会触发额外的0.9%医疗保险附加税。

真实数字：你的自雇税估算器如何工作

这才是实用的部分。假设你在2022年是单身自雇者，收入为$325,000。你的计算将包括：

• 仅对$147,000征收的12.4%社会保障税
• 对全部$325,000征收的2.9%医疗保险税
• 超过$200,000部分（即$125,000）征收的0.9%额外医疗保险税

在计算前，记住这个关键细节：你的净收入中只有92.35%作为税基。这一减免是为了反映你最终可以申报的自雇税扣除。

让我们用一个更简单的例子。你报告的自雇净收入为$50,000：

• 你的税基：$50,000 × 92.35% = $46,175
• 你的自雇税：$46,175 × 15.3% = $7,064.78
• 由于你远低于$200,000，不会额外征收医疗保险税

使用Schedule SE正式向IRS申报这些计算。社会保障局会审查此表以评估你的未来福利，因此准确性至关重要。许多税务软件会根据你的收入自动填写此表。

你不应错过的扣除

一旦计算出你的总自雇税责任，你有权扣除其中的正好一半。这不仅是个好处——还能显著减少你的应税收入和整体税负。在联邦税表的Schedule 1第15行报告此扣除。

为什么自雇税估算器很重要

数学看起来令人望而生畏，但自雇税估算器简化了这个过程。输入你的总收入、申报状态，让计算器处理百分比和门槛。理解背后的机制——92.35%的计算、收入上限、额外医疗保险规则——确保你在报税时不会感到意外。

对于收入复杂或超过高收入门槛的情况，咨询税务专业人士可以澄清你的义务并最大化合法扣除。投资专业指导通常能通过策略性税务规划实现自我回报。