你可能忽视的隐藏税收优惠：纳税人未申领节省指南

每年，数百万美国纳税人在报税时未能意识到他们放弃了数百甚至数千美元的合法扣除额。虽然标准扣除仍然是许多人的首选，但对于那些愿意深入挖掘财务记录的人来说，存在大量鲜为人知的税收优惠。 “线以上”扣除（无论是否详细列举，都能减少调整后总收入）与“线以下”扣除（仅在详细列举时才可享受）之间的区别，可能会对你的最终税单产生重大影响。

了解扣除与抵免：知道它们的区别

在深入具体机会之前，理解税收扣除降低你的应税收入，而税收抵免则直接减少你应缴的税款，这一点至关重要。两者都能显著影响你的最终账单，但它们的工作原理截然不同。大多数纳税人只关注标准扣除，而没有考虑详细列举是否能带来更大的节省。

学生贷款利息：你实际上能扣多少？

对于背负教育债务的借款人来说，最直接——但常被忽视的——机会之一是你的学生贷款利息。国税局允许符合条件的借款人每年扣除最高$2,500的合格联邦和私人学生贷款利息，将其作为线以上的扣除，即使你采用标准扣除也适用。

你能扣除的学生贷款利息金额取决于你的贷款类型和收入水平。这一扣除适用于用于学费、费用、书籍、用品及其他必要教育支出的贷款，适用于你自己、配偶或受抚养人。主要优势在于，这个扣除不需要详细列举——意味着成千上万的借款人在申报时未能索取，白白错失了这笔钱。

医疗和牙科支出：当数字累计起来

并非所有人都符合医疗支出扣除的条件，但面对大量医疗费用的人可能会获得显著缓解。门槛设定为调整后总收入的7.5%——只有超过这个门槛的支出才可扣除。比如年收入$60,000的人，只有超过$4,500的医疗费用才符合条件。

一旦超过这个门槛，符合条件的支出远不止大多数人想象的那么少。医生就诊、住院、处方药，甚至必要的家庭改造以便医疗护理都算在内。此外，前往医疗预约的通勤里程和因医疗需要而进行的机票费用也可以扣除，对于有慢性疾病或高医疗需求的人来说，这是一个被低估的优势。

儿童和受抚养人照料：抵消与工作相关的支出

父母和监护人常常未能意识到，托儿、学前班和保姆的支出可以转化为税收抵免。儿童和受抚养人照料抵免作为联邦税收抵免，允许符合条件的纳税人抵消部分照料安排的费用。

需要注意的限制包括：受抚养人在年末必须未满13岁，且在你家中居住超过半年。如果已婚，双方都必须有收入。最大可扣除金额为$3,000（适用于一名符合条件的受抚养人），或$6,000（适用于两个或更多受抚养人），但在较高收入水平会逐步减少。对于许多中等收入家庭来说，这意味着数千美元的潜在节省。

州销售税扣除：值得考虑的替代方案

大多数详细列举者会自动扣除州所得税，但没有所得税的州居民，或在一年中进行了大量购买的人，可能会从扣除州和地方销售税中获益更多。这一替代方案在任何州的税制下都适用。

追踪实际销售税需要保存收据并在全年中累计金额。或者，国税局提供销售税扣除计算器，根据收入、家庭规模以及适用的州和地方税率估算扣除额。比如购买车辆或进行重大房屋改造的人，这个选项可能带来意想不到的结果。

家庭办公扣除：量化你的工作空间

远程工作者常常忽视可以扣除与专用家庭办公室相关的支出。这适用于任何拥有一间房或部分房屋专门且定期用于商业目的的人。

有两种计算方法。简化方法允许每平方英尺$5 ，最高300平方英尺，最多可获得$1,500的年度扣除。常规方法则需要计算你用于商业的实际比例，然后扣除该比例的抵押贷款利息、租金、水电费、保险、维修和折旧。

关键限制：空间必须专门用于商业。带有书桌的卧室不符合条件，因为共享使用会使扣除无效。然而，用于主要营业地点或定期会见客户的家庭办公室支出，可能带来有意义的年度税收优惠。

采取行动：哪些扣除适合你

实现最大税收节省的途径在于诚实评估你的财务状况。有学生贷款债务的人应确认是否符合利息扣除的资格。支付受抚养人照料费用的父母应计算潜在的抵免额度。远程工作的房主应测量专用办公室空间。

累计申报被忽视的扣除额，可能每年节省数百到数千美元，具体取决于个人情况。不要盲目接受标准扣除，考虑你的具体情况是否值得详细列举并追求这些鲜为人知的税收优惠。