Thuế cho người làm nghề tự do: 6 vấn đề phổ biến về thuế mà người lao động trong nền kinh tế gig thường gặp

H&R Block

21 tháng 11, 2023 7 phút đọc

Trong bài viết này:

•                                       Lựa chọn hàng đầu của StockStory 
  

  DASH

  +0.06%

  ABNB

  +1.65%

 UBER  

 +1.26%  

Các công việc trong nền kinh tế gig đã bùng nổ trong những năm gần đây, trở thành một lối sống của rất nhiều người Mỹ. Với các cơ hội kinh doanh mới từ các công ty như Uber, Airbnb, và DoorDash – hoặc các nguồn thu nhập mới như các nhà sáng tạo TikTok hoặc YouTube, người nộp thuế ngày càng dễ dàng hơn để tự làm việc cho chính mình.

Khi người lao động nhận các công việc gig mới này, họ có thể không nghĩ đến việc công việc trong nền kinh tế gig ảnh hưởng như thế nào đến thuế của họ.

Dù bạn đang làm công việc gig tạm thời hay dự định làm hợp đồng lâu dài, việc hiểu các điểm đặc thù về thuế này là rất quan trọng.

Bạn có câu hỏi về cách công việc gig ảnh hưởng đến thuế của bạn? Xem hướng dẫn của chúng tôi về Thuế cho Nhà thầu độc lập.

Công việc trong nền kinh tế gig biến người lao động thành chủ doanh nghiệp nhỏ

Nhiều người ngạc nhiên khi biết rằng, với tư cách là nhà thầu độc lập, họ thực sự sở hữu một doanh nghiệp nhỏ theo quan điểm của Cục Thuế vụ Mỹ (IRS). Và các doanh nghiệp nhỏ có các quy định thuế riêng – và có thể bị kiểm tra và nhận thông báo nhiều hơn từ IRS. Điều này đúng dù công việc trong nền kinh tế gig của bạn là nguồn thu nhập chính hay chỉ là công việc phụ.

Điều quan trọng là phải biết rằng việc nộp thuế như một nhà thầu độc lập có thể phức tạp. Thường bạn sẽ có nhiều yêu cầu hơn để nộp và thanh toán thuế. Điều này bao gồm các khoản như:

Thanh toán thuế ước tính hàng quý

Nộp thuế và báo cáo thuế lương

Báo cáo các khoản thanh toán cho nhà thầu mỗi năm

Báo cáo thuế doanh thu

Các yêu cầu cấp phép của bang và địa phương

Vì tất cả các quy định này, bạn sẽ phải tương tác nhiều hơn với IRS và các cơ quan thuế của bang. Và, các cơ quan này có khả năng chất vấn bạn cao hơn.

6 vấn đề phổ biến nhất khi nộp thuế cho người tự doanh

1. “Tôi không biết mình phải trả thuế tự doanh.”

Đây là một sai lầm phổ biến của những người mới tự doanh. Dù bạn gọi nó là nhà thầu độc lập, freelancer hay người làm nghề gig, bạn sẽ có trách nhiệm thuế bổ sung khi tự doanh.

Bạn có thể ngạc nhiên khi nộp tờ khai thuế và phát hiện ra rằng, ngoài thuế thu nhập, bạn còn phải trả thêm 15,3%. Đây gọi là thuế tự doanh và bao gồm thuế An sinh xã hội và Medicare. Nó có thể gây ra một khoản thuế lớn nếu bạn không biết về nó.

Nếu bạn là nhân viên truyền thống, bạn sẽ trả một nửa số này, và nhà tuyển dụng của bạn sẽ trả nửa còn lại. Là người tự doanh, cả hai đều là trách nhiệm của bạn. May mắn thay, một khoản khấu trừ thuế đặc biệt dành cho nhà thầu độc lập (người tự doanh) cho phép bạn trừ đi một nửa thuế tự doanh để giảm thu nhập chịu thuế.

2. “Tôi không biết mình phải trả thuế suốt cả năm.”

Thay vì bị trừ thuế tự động (như nhân viên), người tự doanh phải gửi các khoản thanh toán thuế ước tính bốn lần trong năm (gọi là thanh toán thuế ước tính hàng quý).

Tiếp tục câu chuyện  

Nếu bạn không biết hoặc quên gửi các khoản thanh toán hàng quý, thời điểm tốt nhất để học về các khoản thanh toán ước tính là bây giờ. Nhưng lưu ý: bỏ lỡ các khoản thanh toán này trong vài tháng có thể khiến bạn phải nộp một khoản thuế lớn cộng với các khoản phạt khi nộp tờ khai.

Nếu không thể thanh toán, bạn có thể xin gia hạn hoặc thiết lập kế hoạch thanh toán hàng tháng (gọi là thỏa thuận trả góp IRS) khi nộp tờ khai.

3. “Tôi cứ bị chậm trong việc nộp thuế.”

Người tự doanh đôi khi bị chậm trong việc thanh toán thuế ước tính. Khi đó, họ thường nộp tờ khai và cuối cùng phải đối mặt với các khoản thuế lớn không thể trả nổi.

Nếu bạn đã có kế hoạch thanh toán với IRS nhưng sau đó nộp tờ khai, nợ và không thanh toán, bạn có thể bị coi là vi phạm thỏa thuận. Bạn sẽ phải trả nhiều tiền hơn để thiết lập thỏa thuận trả góp mới, chịu thêm phí phạt và lãi suất, và tương tác nhiều hơn với IRS. Nếu bạn nợ thuế trong tờ khai sau, có thể bạn sẽ cộng thêm vào thỏa thuận trả góp hiện tại, nhưng lại có khả năng bị tính thêm phí phạt và lãi suất.

Nếu số thuế bạn nợ vượt quá 50.000 đô la, sẽ có các hậu quả khác. IRS có thể yêu cầu thêm thông tin về tình hình tài chính của bạn để thiết lập kế hoạch thanh toán.

IRS cũng có thể nộp lệnh giữ nợ thuế liên bang, điều này thường ảnh hưởng đến khả năng vay tín dụng của bạn.

4. “Tôi không báo cáo các khoản thanh toán bằng tiền mặt.”

Tùy thuộc vào loại công việc bạn làm, IRS có thể nhận các bản sao của các mẫu xác nhận thu nhập của bạn – như Mẫu 1099-NEC hoặc Mẫu 1099-K. Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp nhỏ, đặc biệt là người làm nghề gig hoạt động bằng tiền mặt, dựa vào hệ thống danh dự để báo cáo thu nhập của mình.

Và với các doanh nghiệp chủ yếu dựa vào tiền mặt, IRS ít hoặc không có mẫu 1099 để xác nhận thu nhập. Do đó, mọi cuộc kiểm tra của IRS đối với doanh nghiệp nhỏ đều bắt đầu từ việc xem xét liệu doanh nghiệp có báo cáo đầy đủ thu nhập hay không.

5. “Tôi ‘khấu trừ’ các chi phí cá nhân và không biết chi phí nào được phép trừ.”

Đây là một lĩnh vực lớn khác mà IRS thường xem xét trong các cuộc kiểm tra doanh nghiệp nhỏ.

Các chủ doanh nghiệp nhỏ mới thường trừ các khoản chi phí nhất định, như xe hơi, điện thoại di động, văn phòng tại nhà, và chi phí đi lại, ăn uống. Nhưng IRS xem nhiều trong số các khoản này là cá nhân (và không được trừ) – trừ khi bạn có thể chứng minh rằng các khoản chi này liên quan đến công việc kinh doanh.

Điều quan trọng nhất là phải biết rằng không phải tất cả các khoản chi đều được trừ. Chỉ vì bạn phát sinh một khoản chi cụ thể, không tự nhiên có nghĩa là nó được phép trừ. Khoản chi đó phải đáp ứng cả hai điều kiện:

Bình thường và cần thiết

Trực tiếp liên quan đến hoạt động kinh doanh hoặc nghề nghiệp

May mắn thay, hướng dẫn phù hợp có thể giúp bạn đi đúng hướng. Một chuyên gia thuế có thể giúp bạn tìm ra các khoản khấu trừ hợp lệ để giảm thu nhập chịu thuế của bạn như một người làm nghề gig. Tìm một chuyên gia thuế gần bạn.

Thông điệp rút ra: Giữ hồ sơ thật tốt.

6. “Tôi không nộp đúng hạn (hoặc không nộp).”

Nhiều doanh nghiệp nhỏ trì hoãn việc nộp thuế vì không thể thanh toán. Việc trì hoãn này khiến nhiều doanh nghiệp phải gánh các khoản thuế lớn và phí phạt. Phạt trễ hạn nộp tờ khai là 5% mỗi tháng (hoặc phần tháng) tờ khai bị trễ, tối đa 25%. Nếu bạn nộp tờ khai quá 60 ngày muộn (kể cả gia hạn), khoản phạt tối thiểu là 100% số thuế chưa nộp hoặc 485 đô la, tùy theo số nào nhỏ hơn. Như vậy, tốt hơn là nộp đúng hạn dù chưa thể thanh toán ngay lập tức.

Như đã đề cập, IRS nhận thông tin về thu nhập của bạn qua các mẫu thuế khác nhau. Ví dụ, trong những năm gần đây, IRS đã xác định nhiều người không nộp thuế qua Mẫu 1099-K, báo cáo các khoản thanh toán mà doanh nghiệp nhận được từ thẻ ghi nợ/thẻ tín dụng và các nhà xử lý bên thứ ba.

Nhiều doanh nghiệp bán lẻ trực tuyến nhỏ hiện nay phải đối chiếu doanh thu của họ với mẫu này. Người làm nghề gig không nộp thuế và nhận mẫu này sẽ gặp thông báo chậm nộp thuế và các biện pháp cưỡng chế của IRS.

Thuế nền kinh tế gig luôn luôn hiện hữu: Đây là nơi bạn có thể nhận sự giúp đỡ

Nếu bạn là chủ doanh nghiệp, bao gồm cả nhà thầu độc lập trong nền kinh tế gig, thuế luôn là vấn đề bạn cần theo dõi suốt cả năm.

Bắt đầu bằng cách giữ hồ sơ tốt, thanh toán thuế ước tính để giảm số dư thuế khi nộp tờ khai, và luôn nộp tờ khai chính xác vào cuối năm.

Nộp thuế cho người tự doanh

Khi bạn đã sẵn sàng nộp thuế như một nhà thầu độc lập, bạn có thể dựa vào H&R Block để hỗ trợ bạn.

Với H&R Block, bạn có thể nộp thuế tự tin, biết rằng bạn sẽ nhận được khoản hoàn thuế tối đa – hoặc bạn sẽ lấy lại tiền của mình. Chúng tôi sẽ giúp bạn tìm tất cả các khoản khấu trừ cá nhân và doanh nghiệp mà bạn đủ điều kiện.

Xem các lựa chọn nộp thuế sau:

H&R Block Online Deluxe dành cho nhà thầu độc lập không có chi phí trừ.

H&R Block Self-Employed dành cho nhà thầu độc lập có chi phí cần trừ.

Cần một chút trợ giúp? Đừng lo, với các tùy chọn như Online Assist, sự giúp đỡ của một chuyên gia thuế am hiểu luôn ở gần bạn.

Nhận trợ giúp về kiểm tra và thông báo của IRS

Chủ doanh nghiệp nhỏ có thể tiếp tục nhận được nhiều thông báo hơn từ IRS sau khi nộp tờ khai. Hiểu rõ yêu cầu của bạn và chuẩn bị cho các tương tác (và có thể là kiểm tra) của IRS là chìa khóa để giảm thiểu các bất ngờ về thuế cho chủ doanh nghiệp nhỏ.

Nếu bạn gặp phải bất kỳ trong sáu bẫy thuế phổ biến nhất, một chuyên gia thuế có thể giúp bạn làm rõ vấn đề và thậm chí giải quyết với IRS thay bạn. Tìm hiểu cách hoạt động của dịch vụ Kiểm tra & Thông báo Thuế của H&R Block.

Điều khoản và Chính sách quyền riêng tư

Bảng điều khiển quyền riêng tư

Thông tin thêm