Bạn có thể khai báo bao nhiêu tiền quyên góp từ thiện mà không cần hóa đơn?

H&R Block

Ngày 6 tháng 6 năm 2024 5 phút đọc

Quyên góp từ thiện thường xuất phát từ trái tim của bạn — nhưng bạn có thể tự hỏi về lợi ích thuế tiềm năng của khoản quyên góp đó. Tuy nhiên, nhiều người thắc mắc “Tôi có thể khai báo những khoản quyên góp nào mà không cần hóa đơn?” Chúng tôi sẽ trình bày cách quyên góp từ thiện có thể giảm thiểu thu nhập chịu thuế của bạn.

Quy định về quyên góp từ thiện: Khi nào cần hóa đơn thuế quyên góp?

Bạn có thể khai giảm thuế cho quyên góp từ thiện mà không cần hóa đơn thuế quyên góp không? Trong một số trường hợp, bạn vẫn có thể lấy khoản giảm thuế quyên góp từ thiện mà không cần hóa đơn. Tuy nhiên, có những yêu cầu về tài sản hoặc tiền mặt quyên góp, tùy thuộc vào số tiền và loại hình đóng góp từ thiện. Để có thể khai báo, bạn cần hiểu rõ các chi tiết cụ thể. Dưới đây là một số điểm chính:

Quyên góp tiền mặt cho tổ chức từ thiện:

Tất cả các khoản quyên góp bằng tiền mặt hoặc tương đương tiền mặt chỉ có thể được trừ nếu bạn giữ lại các hồ sơ cần thiết. Yêu cầu về hồ sơ cho các khoản quyên góp từ thiện bằng tiền mặt phụ thuộc vào giá trị của khoản quyên góp đó.

**Dưới 250 đô la:** Một khoản quyên góp tiền mặt dưới 250 đô la cho tổ chức từ thiện đủ điều kiện (không phải doanh nghiệp nhỏ) là một trong số ít khoản quyên góp từ thiện không cần hóa đơn mà IRS cho phép. Bạn có thể đủ điều kiện để khai giảm thuế mà không cần hóa đơn; tuy nhiên, bạn nên cung cấp hồ sơ ngân hàng (như sao kê ngân hàng, sao kê thẻ tín dụng hoặc séc đã hủy) hoặc hồ sơ khấu trừ lương để chứng minh. Có một ngoại lệ nhỏ cho các khoản quyên góp tiền mặt gửi vào các địa điểm không có người trực, như thùng quyên góp.

**Trên 250 đô la:** Các khoản quyên góp tiền mặt từ 250 đô la trở lên yêu cầu có hóa đơn từ tổ chức từ thiện hoặc hồ sơ khấu trừ lương nhất định. Hóa đơn, còn gọi là xác nhận bằng văn bản đồng thời, phải bằng văn bản và bao gồm:

 

*    
    
    Số tiền quyên góp bằng tiền mặt của bạn
    
     
*    
    
    Liệu tổ chức có cung cấp hàng hóa hoặc dịch vụ đổi lấy khoản quyên góp hay không
    
     
*    
    
    Mô tả và ước tính trung thực về giá trị của hàng hóa hoặc dịch vụ, nếu có, mà tổ chức cung cấp đổi lấy khoản đóng góp đó
    
     
*    
    
    Ngày quyên góp bằng tiền mặt của bạn

Nếu hóa đơn không ghi ngày, người quyên góp phải giữ lại hồ sơ ngân hàng thể hiện ngày quyên góp.

Quyên góp không phải tiền mặt:

Tương tự như quyên góp tiền mặt, yêu cầu về hồ sơ phụ thuộc vào giá trị của món quà.

**Dưới 250 đô la:** Bạn cần có hóa đơn cho các khoản quyên góp không phải tiền mặt dưới 250 đô la trừ khi các mặt hàng này được gửi đến địa điểm không có người trực, như thùng gửi đồ.

**Từ 250 đến 500 đô la:** Các khoản quyên góp không phải tiền mặt từ 250 đến 500 đô la yêu cầu có xác nhận bằng văn bản về khoản quyên góp của bạn. (Xem lại phần định nghĩa đầy đủ nếu bạn đã bỏ qua.) Khi khai giảm thuế, hãy bao gồm tên tổ chức đủ điều kiện, địa chỉ, ngày, địa điểm quyên góp và mô tả tài sản quyên góp.

**Từ 500 đến 5.000 đô la:** Một khoản quyên góp không phải tiền mặt trên 500 đô la cũng cần có xác nhận bằng văn bản về khoản quyên góp của bạn và hồ sơ về cách thức và thời điểm bạn đã nhận được các mặt hàng này cùng với cơ sở điều chỉnh của chúng.

**Trên 5.000 đô la:** Nếu giá trị khoản quyên góp vượt quá 5.000 đô la, IRS yêu cầu có đánh giá định giá từ một nhà định giá đủ điều kiện cũng như xác nhận bằng văn bản về khoản quyên góp của bạn.

 






Tiếp tục đọc  

IRS xem mỗi khoản quyên góp từ thiện là riêng biệt. Không quan trọng khoản quyên góp có đạt đến giới hạn 250 đô la hay không — ngay cả khi các khoản đóng góp này mang lại lợi ích cho cùng một tổ chức từ thiện.

Nộp hồ sơ với H&R Block để nhận khoản hoàn thuế tối đa

Nộp trực tuyến

Nộp qua chuyên gia thuế

Các tổ chức nào được xem là tổ chức từ thiện đủ điều kiện?

Bạn không thể chỉ viết giảm các khoản chi phí bất kỳ; IRS có một số hướng dẫn về các nhóm đủ điều kiện nhận quyên góp có thể trừ thuế. Bạn chỉ có thể trừ các khoản đóng góp gửi đến các tổ chức đủ điều kiện. Để trở thành tổ chức đủ điều kiện, hầu hết các tổ chức phải đăng ký với IRS để có trạng thái này.

Ví dụ về các tổ chức có thể nhận quyên góp đủ điều kiện trừ thuế bao gồm:

Nhà thờ, nhà thờ Hồi giáo, nhà thờ Do Thái, đền thờ và các tổ chức tôn giáo khác

Nhóm từ thiện

Các tổ chức 501(c)(3)

Trường học phi lợi nhuận

Bệnh viện phi lợi nhuận

Cảnh sát cứu hỏa tình nguyện

Cựu chiến binh và các nhóm văn hóa nhất định

Công viên công cộng và các cơ sở giải trí

Nếu bạn không chắc chắn về tình trạng từ thiện của một tổ chức, hãy liên hệ trực tiếp hoặc sử dụng Công cụ Tra cứu Tổ chức Miễn thuế của IRS.

Có mẫu đơn thuế nào cho các mặt hàng từ thiện không?

Các khoản quyên góp từ thiện được báo cáo trên Lịch trình A. Các khoản quyên góp tiền mặt được báo cáo ở dòng 11 và các khoản quyên góp không phải tiền mặt được báo cáo ở dòng 12 của Lịch trình A.

Người nộp thuế đã quyên góp hơn 500 đô la tài sản không phải tiền mặt cho các tổ chức từ thiện có thể tự hỏi liệu có mẫu đơn thuế cụ thể nào để sử dụng khi chuẩn bị tờ khai thuế của mình không. Nếu khoản giảm trừ của bạn cho tất cả các khoản quyên góp không phải tiền mặt vượt quá 500 đô la, hãy đọc tiếp để biết mẫu nào cần điền và cách điền.

Cách khai giảm thuế quyên góp từ thiện bằng Mẫu 8283

Bạn sẽ sử dụng Mẫu Thuế IRS 8283 để báo cáo thông tin về các khoản quyên góp không phải tiền mặt đủ điều kiện giảm thuế khi số tiền quyên góp vượt quá 500 đô la.

Để khai giảm thuế, bạn cần liệt kê các khoản giảm trừ của mình thay vì sử dụng khoản giảm trừ tiêu chuẩn. (Tuy nhiên, nếu khoản giảm trừ tiêu chuẩn của bạn lớn hơn các khoản giảm trừ chi tiết, bạn nên bỏ qua việc khai chi tiết và chọn giảm trừ tiêu chuẩn. Trong trường hợp này, bạn sẽ không cần điền mẫu 8283.)

Khi điền mẫu 8283, bạn cần cung cấp thông tin về tài sản quyên góp, bao gồm mô tả, giá trị thị trường hợp lý và cách thức bạn đã nhận được chúng. Ngoài ra, tổ chức từ thiện nhận quyên góp phải cung cấp xác nhận về khoản quyên góp trong Phần IV của mẫu.

Tìm hiểu thêm về việc chọn khấu trừ theo chi tiết hay tiêu chuẩn.

Nhận trợ giúp khi nộp mẫu 8283 và khai báo quyên góp từ thiện

Cần thêm hướng dẫn về báo cáo thuế cho các khoản quyên góp từ thiện hoặc nộp Mẫu 8283 trong năm thuế này hoặc vẫn còn thắc mắc, “Tôi có thể khai báo quyên góp từ thiện mà không cần hóa đơn không?” Dù bạn đặt lịch hẹn với một trong những chuyên gia thuế giàu kinh nghiệm của chúng tôi hoặc chọn một trong các sản phẩm nộp thuế trực tuyến của chúng tôi, H&R Block luôn sẵn sàng hỗ trợ.

_ Và nếu bạn là doanh nghiệp nhỏ muốn khai báo quyên góp từ thiện, hãy truy cập Block Advisors._

Điều khoản và Chính sách riêng tư

Bảng điều khiển quyền riêng tư

Thêm thông tin