Khi nào hạn nộp thuế? Các hạn chót về thuế bạn cần biết

H&R Block

Ngày 7 tháng 2 năm 2025 Đọc trong 8 phút

Khi ai đó đề cập đến hạn nộp thuế, phần lớn chúng ta nghĩ đến ngày trong tháng Tư khi thuế phải nộp. Mặc dù đó là hạn chót chính, nhưng còn có các ngày quan trọng khác trong mùa thuế mà người nộp thuế cần lưu ý — bao gồm ngày nộp thuế ước tính và hạn nộp đơn gia hạn.

Sau khi đọc bài viết này, bạn sẽ có câu trả lời rõ ràng cho câu hỏi, “Nếu bạn nợ thuế, hạn nộp là khi nào?” và các câu hỏi thường gặp về hạn chót về thuế khác. Hãy theo dõi khi chúng tôi hướng dẫn bạn qua các chi tiết để bạn yên tâm hơn, không bỏ lỡ bất kỳ ngày quan trọng nào!

Ngày Nộp Thuế là khi nào?

Dù không phải ngày lễ chính thức của liên bang, Ngày Nộp Thuế là ngày hạn nộp thuế thu nhập cá nhân liên bang cho Cục Thuế vụ (IRS). Ngày Nộp Thuế thường rơi vào ngày 15 tháng 4 trừ khi có ngoại lệ. Chúng tôi sẽ đi qua tất cả các trường hợp đó tiếp theo.

Khi nào thuế phải nộp?

Vậy, ngày Nộp Thuế năm nay là khi nào? Đối với các tờ khai thuế năm 2025 nộp vào năm 2026, ngày cuối cùng để nộp thuế là ngày 15 tháng 4 năm 2026. Nếu ngày 15 tháng 4 rơi vào thứ Bảy, Chủ nhật hoặc ngày lễ hợp pháp, Ngày Nộp Thuế sẽ là ngày làm việc tiếp theo. Các thảm họa thiên nhiên cũng có thể làm thay đổi hạn chót nộp thuế trong một số trường hợp.

Khi nào bạn phải thanh toán thuế?

Hạn chót để thanh toán thuế là lúc nửa đêm ngày 15 tháng 4 theo múi giờ nơi bạn sinh sống.

Nếu bạn nộp qua thư, IRS sẽ xem là bạn đã nộp đúng hạn nếu bức thư của bạn được đóng dấu ngày gửi trước hạn chót.

Nếu bạn nộp trực tuyến hoặc qua phần mềm khai thuế, IRS sẽ dựa vào ngày gửi tờ khai của bạn để xác định xem có đúng hạn không. Tờ khai phải được gửi trước hoặc đúng nửa đêm ngày Nộp Thuế để tránh bị phạt.

Nộp hồ sơ với H&R Block để nhận tối đa khoản hoàn thuế

Nộp trực tuyến

Nộp qua chuyên gia thuế

Khi nào bạn gửi tiền thuế nếu đã nộp điện tử?

Bạn đã nộp tờ khai điện tử? Mặc dù hoàn tất tờ khai nghĩa là công việc giấy tờ đã xong, nhưng bạn chưa hoàn toàn xong việc nộp thuế. Nếu bạn nợ thuế IRS hoặc cơ quan thuế của bang, bạn vẫn cần gửi tiền đúng hạn. Nếu bạn đã nộp điện tử gần ngày hạn, hãy gửi tiền thuế của bạn — đừng chờ xác nhận tờ khai của bạn đã được chấp nhận.

Bạn nên gửi tiền thuế của mình trước hoặc đúng hạn chót ngày nộp thuế. Thông thường, ngày đó là ngày 15 tháng 4. Bạn nên kiểm tra giờ làm việc của bưu điện địa phương để đảm bảo bưu phẩm của bạn được đóng dấu ngày trước khi họ đóng cửa.

Thay vì gửi séc, bạn có thể trích trực tiếp số tiền từ tài khoản ngân hàng của mình. Đây là cách dễ dàng và an toàn để đảm bảo khoản thanh toán của bạn đến đúng hạn cho IRS.

Hạn chót nộp thuế liên bang có khác với hạn chót của bang không?

Đối với hầu hết người nộp thuế, hạn nộp tờ khai thuế liên bang để nộp thuế, thanh toán số thuế còn nợ hoặc yêu cầu gia hạn nộp là ngày 15 tháng 4. Tuy nhiên, nếu bạn sống ở Maine hoặc Massachusetts, hạn nộp tờ khai thu nhập liên bang của bạn có thể muộn hơn vài ngày dựa trên các ngày lễ chính thức được tổ chức trong các bang đó.

Tiếp tục câu chuyện  

Hạn chót nộp thuế liên bang là như nhau cho mọi người nộp thuế, nhưng hạn chót của bang lại khác nhau tùy theo từng bang. Trong khi nhiều hạn chót nộp thuế của bang trùng với hạn chót liên bang, có những bang có hạn chót muộn hơn, và một số bang không có thuế thu nhập cá nhân, do đó không có hạn chót! Xem hạn chót nộp thuế của các bang.

Các hạn chót và ngày nộp thuế quan trọng khác

Bây giờ, chúng ta sẽ liệt kê hạn chót gia hạn thuế, hạn nộp thuế ước tính theo quý, và nhiều hơn nữa.

Hạn chót gia hạn nộp thuế liên bang, cùng với chi tiết thanh toán thuế

Bạn cần gia hạn nộp thuế? Bạn có thể được gia hạn tự động thêm sáu tháng bằng cách gửi Mẫu IRS 4868: Đơn xin gia hạn tự động thời gian nộp thuế. Mẫu này phải được gửi trước hoặc đúng hạn nộp ban đầu. Bạn cũng có thể nộp gia hạn điện tử qua phần mềm khai thuế hoặc dịch vụ khai thuế trực tuyến của chúng tôi. Bạn chỉ cần nộp tờ khai đúng hạn.

Hạn chót gia hạn nộp thuế thường là ngày 15 tháng 4 (cùng ngày hạn nộp tờ khai) và hạn cuối để nộp sau gia hạn là ngày 15 tháng 10. Lưu ý, gia hạn chỉ cho bạn thêm thời gian để nộp tờ khai thuế, không phải để thanh toán thuế. Vì vậy, nếu bạn tự hỏi “Nếu bạn nợ thuế, khi nào hạn nộp?” — câu trả lời là khoản thanh toán phải được thực hiện vào Ngày Nộp Thuế như đã mô tả ở trên, nếu không sẽ bị phạt.

Lưu ý: IRS sẽ tính lãi nếu bạn nộp tờ khai sau hạn nộp hoặc chậm thanh toán, trừ khi bạn thanh toán gần đúng số thuế phải nộp và thanh toán phần còn lại cùng tờ khai của mình. Tránh bị phạt bằng cách gửi thanh toán kèm theo Mẫu 4868. Các kế hoạch thanh toán thường có sẵn nếu bạn cần lựa chọn.

Các hạn nộp thuế ước tính theo quý

Nếu bạn không đủ hoặc không nộp thuế thu nhập trong năm qua qua việc khấu trừ thuế, bạn sẽ cần thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính theo các hạn chót nhất định bằng Mẫu 1040-ES. Nếu ngày hạn rơi vào cuối tuần hoặc ngày lễ, hạn chót sẽ là ngày làm việc tiếp theo.

“Khi nào thuế phải nộp (2025) cho các khoản thanh toán theo quý? Dưới đây là các ngày cần ghi nhớ:

**Ngày 15 tháng 1 —** Thanh toán khoản thứ tư của thuế ước tính của bạn trước ngày này. Bạn không cần phải thanh toán khoản thứ tư nếu bạn nộp tờ khai thuế và thanh toán toàn bộ số còn nợ trước ngày 31 tháng 1.

**Ngày 15 tháng 4 —** Hạn cuối để thanh toán khoản đầu tiên của thuế ước tính cho năm thuế.

**Ngày 15 tháng 6 —** Hạn cuối để thanh toán khoản thứ hai của thuế ước tính.

**Ngày 15 tháng 9 —** Hạn cuối để thanh toán khoản thứ ba của thuế ước tính.

Ngày hạn nộp tờ khai thuế có gia hạn là khi nào?

Ngày 15 tháng 10 — Nếu bạn đã nộp đơn gia hạn bằng Mẫu 4868 để kéo dài hạn nộp tờ khai của mình, đây là ngày cuối cùng để nộp tờ khai thuế và thanh toán bất kỳ khoản thuế, lãi hoặc phạt nào còn nợ.

Hạn chót nộp thuế liên quan đến nghỉ hưu

Ngày 15 tháng 4 — Là ngày cuối cùng để mở tài khoản IRA hoặc đóng góp vào IRA cho năm thuế — ngay cả khi bạn đã xin gia hạn thuế.

Ngày 1 tháng 10 — Là hạn cuối để thiết lập IRA SIMPLE.

Ngày 15 tháng 10 — Đối với những người đã nộp đơn gia hạn, đây là ngày cuối cùng để thay đổi loại đóng góp IRA trong năm nếu bạn đã nộp tờ khai đúng hạn. Lưu ý, chuyển đổi Roth IRA trong các năm thuế từ 2018 đến 2025 không thể thay đổi thành IRA truyền thống.

Các ngày và nhắc nhở liên quan đến thuế khác

Ngày 10 hàng tháng — Trước ngày 10 của mỗi tháng, người nhận tiền tip nên báo cáo bằng văn bản các khoản tip từ 20 đô la trở lên trong tháng trước cho nhà tuyển dụng. Điều này bao gồm tip trả bằng tiền mặt, séc, thẻ tín dụng. Sử dụng Mẫu 4070A trong ấn phẩm 1244 hoặc bất kỳ ghi chép hàng ngày nào để ghi lại thu nhập từ tip của bạn trong tháng. Nếu ngày 10 rơi vào cuối tuần hoặc ngày lễ, hạn chót sẽ là ngày làm việc tiếp theo.

Ngày 15 tháng 1 — Nếu ít nhất hai phần ba tổng thu nhập gross của bạn đến từ nông nghiệp hoặc đánh bắt cá, bạn phải nộp thuế ước tính bắt buộc bằng Mẫu 1040-ES trước hoặc đúng ngày 15 tháng 1.

Ngày 31 tháng 1 — Các mẫu W-2 của bạn phải được gửi từ nhà tuyển dụng. Các mẫu 1099 phải được gửi từ các người trả lãi, cổ tức và các loại thu nhập khác.

Ngày 15 tháng 2 — Nếu bạn được miễn khấu trừ thuế thu nhập trong năm 2025, bạn phải nộp Mẫu W-4 mới để tiếp tục miễn thuế cho năm tiếp theo.

Ngày 1 tháng 3 — Nông dân và ngư dân cần nộp tờ khai và thanh toán thuế ước tính trước hoặc đúng ngày 1 tháng 3 để tránh bị phạt nếu cả hai đều áp dụng:

Bạn làm nông hoặc đánh bắt cá và ít nhất hai phần ba tổng thu nhập gross của bạn đến từ các hoạt động này

Bạn không thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính. (Những người đã thanh toán đủ theo yêu cầu trước ngày 16 tháng 1 năm 2025 có thể chờ đến hạn nộp thuế bình thường để tránh bị phạt về thuế ước tính.)

Nếu bạn bỏ lỡ hạn nộp thuế ngày 1 tháng 3 do thời tiết khắc nghiệt hoặc mất điện kéo dài, bạn có thể yêu cầu miễn trừ các khoản phạt về thuế ước tính. Bạn không cần phải là khu vực thiên tai hoặc thảm họa liên bang để yêu cầu. Để yêu cầu miễn trừ, điền và nộp Mẫu 2210-F: Không thanh toán đủ thuế ước tính của Nông dân và Ngư dân cùng với tờ khai của bạn.

Ngày 15 tháng 5 — Các tờ khai miễn thuế (Mẫu 990 series bao gồm 990-N “bản postcard”) đến hạn cho các tổ chức theo lịch năm.

Hạn nộp tờ khai thuế cho người nước ngoài

Ngày 15 tháng 6 — Nộp Mẫu 1040 và thanh toán bất kỳ khoản thuế, lãi hoặc phạt nào còn nợ nếu bạn là công dân Mỹ, người cư trú hoặc thành viên quân đội hoạt động sống và làm việc ngoài Mỹ và Puerto Rico.

Nếu bạn cần thêm thời gian để nộp tờ khai, hãy nộp Mẫu 4868 để được gia hạn thêm bốn tháng. Nếu bạn là thành viên quân đội phục vụ trong khu vực chiến tranh, có thể bạn còn được gia hạn thêm thời hạn nộp thuế.

Hãy luôn đi trước hạn nộp thuế với sự giúp đỡ từ H&R Block

Nếu bạn còn thắc mắc về hạn chót nộp thuế, chúng tôi có thể hướng dẫn bạn đúng hướng. Dù bạn chọn nộp qua chuyên gia thuế hay qua H&R Block Online, bạn có thể yên tâm rằng chúng tôi sẽ giúp bạn nhận được khoản hoàn thuế lớn nhất có thể.

Điều khoản và Chính sách quyền riêng tư

Bảng điều khiển quyền riêng tư

Thêm thông tin