Khi khai báo trẻ em trên thuế: Mẹo và quy tắc thuế cho việc khai báo trẻ sơ sinh

H&R Block

Ngày 20 tháng 6 năm 2023 6 phút đọc

Trước tiên, nếu bạn vừa sinh con, chúc mừng! Trở thành cha mẹ là một trải nghiệm thú vị và đáng giá. Tuy nhiên, nó đi kèm với những trách nhiệm mới, như khai báo trẻ em trên thuế thu nhập của bạn. May mắn thay, có một vài chiến lược giúp tối đa hóa lợi ích thuế và giảm thiểu nghĩa vụ thuế của bạn khi làm cha mẹ mới. Ở đây, chúng tôi sẽ nói về những điều cần lưu ý khi bạn nộp thuế lần đầu tiên khi làm cha mẹ… Hãy cùng đọc để khám phá chi tiết!

Các bước đầu tiên và yêu cầu người phụ thuộc khi khai báo trẻ sơ sinh

Ai ngờ rằng trẻ sơ sinh lại đi kèm giấy tờ và công việc cần làm? Khi nói đến thuế thu nhập, có một vài bước quan trọng cần thực hiện để đảm bảo bạn đủ điều kiện khai báo trẻ.

1. Đăng ký số An sinh xã hội

Đầu tiên – đăng ký số An sinh xã hội cho bé yêu của bạn. Bạn sẽ cần số này trước khi làm bất cứ điều gì khác. Nếu bạn sinh tại bệnh viện thông thường, nhân viên bệnh viện thường sẽ hướng dẫn bạn làm việc này. Bạn cũng có thể đến hoặc liên hệ với Cơ quan An sinh Xã hội để điền mẫu SS5, Đơn xin cấp Thẻ An sinh Xã hội. Sau khi đăng ký, số này có thể mất khoảng hai tuần để nhận được.

Đôi khi, bạn có thể chưa nhận được số SSN của con trước khi nộp tờ khai thuế. Nếu bạn chưa nhận được SSN trước hạn nộp thuế của mùa thuế đó, bạn nên nộp đơn xin gia hạn bằng mẫu 4868.

2. Xác định ai có thể khai báo trẻ

Xác định xem trẻ sơ sinh của bạn có phải là “của bạn để khai” trên thuế hay không. Có một số tiêu chuẩn để xác định xem con bạn có phải là người phụ thuộc thuế của bạn hay không. Một đứa trẻ đủ điều kiện phải đáp ứng các tiêu chuẩn cụ thể: mối quan hệ, tuổi, hỗ trợ, nơi cư trú, quốc tịch Mỹ, và tiêu chuẩn khai chung. Đối với trẻ sơ sinh, bạn không cần lo lắng về tiêu chuẩn tuổi (nơi người phụ thuộc phải nhỏ hơn bạn và dưới 24 tuổi để khai). Ngoài ra, trẻ sơ sinh của bạn không kết hôn, vì vậy không có khai chung để xem xét. Nếu bé sinh tại Mỹ, bé là công dân hoặc cư dân Mỹ.

Nếu bạn có trẻ sơ sinh nhưng ly hôn trong cùng năm thuế, có các quy tắc cụ thể cần tuân theo cho mục đích thuế. Điều này phát sinh khi bạn và vợ/chồng cũ nộp tờ khai riêng và muốn khai báo trẻ sơ sinh của mình là người phụ thuộc trên tờ khai thuế. IRS thường xác định ai có thể khai báo trẻ sơ sinh dựa trên nơi cư trú. Người cha mẹ có nơi cư trú của trẻ nhiều nhất trong năm thuế (người chăm sóc chính) sẽ khai báo trẻ là người phụ thuộc. Người chăm sóc chính có thể cho phép người không chăm sóc chính khai báo trẻ bằng cách ký vào mẫu 8332 và gửi mẫu này cho người kia.

Một quy tắc khác gọi là “quy tắc phân xử” sẽ áp dụng khi bạn sống cùng nhau nhưng không nộp tờ khai chung với tư cách Độc thân. Khi đó, người đã sống cùng trẻ lâu nhất có thể khai báo trẻ là người phụ thuộc. Nếu cả hai cùng sống với trẻ trong cùng khoảng thời gian, người có thu nhập điều chỉnh gộp cao hơn sẽ được quyền khai báo trẻ sơ sinh là người phụ thuộc.

Tiếp tục câu chuyện  

Sau khi trẻ của bạn được cấp số An sinh xã hội và đáp ứng các yêu cầu, bạn có thể khai báo trẻ sơ sinh trên thuế của mình.

Đừng bỏ qua các bước này!_ Nếu bạn khai báo trẻ sơ sinh nhưng không điền số An sinh xã hội (SSN) của bé vào tờ khai, bạn sẽ bỏ lỡ các khoản tín dụng và khấu trừ thuế quan trọng. Đúng vậy! Là người phụ thuộc, con bạn có thể giúp bạn giảm thu nhập chịu thuế và tăng khoản hoàn thuế._

Nộp hồ sơ với H&R Block để nhận khoản hoàn thuế tối đa

Nộp trực tuyến

Nộp qua chuyên gia thuế

Các thay đổi có thể trong trạng thái nộp thuế

Nếu bạn độc thân, có con và hiện đang hỗ trợ con trong nhà, bạn có thể đủ điều kiện sử dụng trạng thái khai thuế Người đứng đầu hộ gia đình (HOH). Trạng thái này cho phép bạn hưởng mức khấu trừ tiêu chuẩn lớn hơn và các mức thuế ưu đãi hơn. Nhờ có bé yêu mới, bạn có thể phải trả thuế liên bang ít hơn khi khai theo trạng thái HOH so với khi khai là Người độc thân cùng mức thu nhập đó.

Nếu bạn đã kết hôn, việc có con thường không ảnh hưởng đến trạng thái khai thuế của bạn.

Trẻ sơ sinh và các ưu đãi thuế

Việc có con thường đi kèm với quyền lợi về các khoản giảm thuế và lợi ích thuế. Điều bạn có thể chưa biết là các quy tắc thuế thường xuyên thay đổi, vì vậy các loại giảm thuế và số tiền có thể thay đổi theo thời gian.

Trước năm 2018, bạn có thể khai miễn giảm phụ thuộc, giúp giảm thu nhập chịu thuế của bạn vài nghìn đô la. Theo luật cũ đó, bạn được hưởng miễn giảm cả năm, bất kể khi nào con bạn sinh hoặc nhận nuôi trong năm thuế.

Trong khi khoản miễn giảm phụ thuộc không còn áp dụng cho các năm thuế 2018-2025, vẫn còn nhiều tín dụng và khoản khấu trừ thuế khác để bạn tận dụng, như đã đề cập dưới đây:

1. Tín dụng Thuế Trẻ Em (Child Tax Credit)

Trẻ sơ sinh rất dễ thương, nhưng cũng có thể tốn kém.

Bạn sẽ muốn biết về Tín dụng Thuế Trẻ Em, có thể giảm số thuế bạn phải trả lên tới 2.000 đô la cho mỗi trẻ đủ điều kiện (nếu thu nhập của bạn không quá cao). Hơn nữa, tín dụng này một phần có thể hoàn lại. Vì vậy, bạn có thể nhận được khoản hoàn thuế ngay cả khi không nợ thuế, và thậm chí có thể nhận lại tiền mặt. Trả ít thuế hơn có thể giúp bạn mua tã tốt hơn hoặc đồ chơi đẹp hơn cho bé yêu của mình!

2. Tín dụng Chi phí Chăm sóc Trẻ em (Child Care Credit)

Nếu bạn đã trả tiền cho một cá nhân hoặc tổ chức đủ điều kiện để chăm sóc con bạn khi bạn đi làm, bạn có thể khai báo Tín dụng Chi phí Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc trên tờ khai thuế liên bang. Tín dụng này dựa trên thu nhập kiếm được của bạn và có thể lên tới 35% chi phí chăm sóc trẻ đủ điều kiện, tối đa 3.000 đô la cho một trẻ, và tối đa 6.000 đô la cho hai hoặc nhiều trẻ.

Ghi chú: Tín dụng Chi phí Chăm sóc Trẻ em có thể bị giảm nếu bạn sử dụng các lợi ích chăm sóc người phụ thuộc miễn thuế từ nơi làm việc của mình.

3. Khấu trừ chi phí y tế

Phí bệnh viện và các chi phí y tế khác có thể tăng lên khi bạn sinh con. Vì lý do này, hãy xem xét tận dụng khoản khấu trừ chi phí y tế nếu chi phí của bạn vượt quá 7,5% tổng thu nhập điều chỉnh gộp (AGI).

Bạn có thể ngạc nhiên khi biết rằng chi phí mua máy hút sữa và các dụng cụ cho con bú cũng tính vào chi phí y tế. Những khoản này có thể giúp bạn đủ điều kiện để lấy khoản khấu trừ.

Ghi chú: Để đủ điều kiện khai khoản khấu trừ chi phí y tế, bạn cần khai theo phương pháp chi tiết, không dùng mức tiêu chuẩn. Nếu chi phí y tế và các chi phí khác không đủ để khai theo phương pháp chi tiết, chi phí y tế tự chi trả cho con có thể được thanh toán hoặc hoàn trả qua Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) của bạn.

4. Các vấn đề thuế khác dành cho cha mẹ

Mặc dù không phải là các khoản giảm thuế, nhưng có một vài chủ đề liên quan đến thuế khác mà bạn có thể muốn biết.

Bạn cũng có thể nhận quà tặng (bằng tiền hoặc tài sản) từ bạn bè, ông bà, và các người thân đủ điều kiện khác mà không phải chịu thuế thu nhập cho bạn và con bạn.

Bạn có thể tham gia vào Chương trình Học phí Đủ điều kiện (QTP, còn gọi là “kế hoạch 529”). Tài khoản này giúp bạn dành tiền cho các chi phí giáo dục tương lai của con. Mặc dù không có lợi ích thuế liên bang ngay lập tức, lợi nhuận trong tài khoản được tăng trưởng miễn thuế, các khoản phân phối dùng cho chi phí giáo dục cũng không bị đánh thuế, và bạn có thể được giảm thuế hoặc tín dụng của bang cho các khoản đóng góp.

Đáng chú ý là _Tín dụng Thu nhập Kiếm được_ (Earned Income Credit) không yêu cầu có người phụ thuộc để được hưởng.

Bạn mới làm cha mẹ lần đầu? Hãy dựa vào Block để được giúp đỡ

Làm cha mẹ mới mang lại nhiều thay đổi và trách nhiệm, trong đó có thuế. Bằng cách làm theo các mẹo thuế đã đề cập ở trên, bạn có thể tối đa hóa các khoản tín dụng thuế và giảm thiểu nghĩa vụ thuế, tiết kiệm tiền bạc khó khăn của mình trong dài hạn.

Dù bạn chọn nộp thuế qua chuyên gia hay qua H&R Block Trực tuyến, bạn có thể yên tâm rằng chúng tôi sẽ giúp bạn nhận được khoản hoàn thuế lớn nhất có thể.

Điều khoản và Chính sách Bảo mật

Bảng điều khiển Bảo mật

Thêm thông tin