Lập kế hoạch nghỉ hưu cho người tự doanh: Chiến lược tài khoản nào phù hợp nhất với bạn?

Làm độc lập có nghĩa là tự do—nhưng cũng đồng nghĩa với việc từ bỏ 401(k) truyền thống mà nhà tuyển dụng của bạn từng xử lý. Tin vui? Bạn có các lựa chọn thực sự để xây dựng quỹ hưu trí. Dưới đây là cách điều hướng thị trường và chọn những gì phù hợp thực sự với tình hình của bạn.

Các nhân vật chính: Năm tài khoản hưu trí dành cho Freelancer và Chủ doanh nghiệp

Trước khi đi vào chi tiết, đây là những gì có sẵn: IRA truyền thống, IRA Roth, Solo 401(k), SEP IRA, và SIMPLE IRA. Tất cả đều có thể mở trực tiếp qua các tổ chức tài chính trực tuyến. Điểm khác biệt chính nằm ở giới hạn đóng góp, chế độ thuế, và ai phù hợp nhất.

IRA truyền thống vs. IRA Roth: Sự đánh đổi thuế

IRA truyền thống cho phép bạn đóng góp bằng đô la trước thuế, nghĩa là được khấu trừ thuế ngay lập tức. Tiền của bạn tăng trưởng theo thời gian không bị đánh thuế, nhưng bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thông thường khi rút tiền sau 59.5 tuổi. Điểm hạn chế: bạn phải bắt đầu rút tiền khi 72 tuổi. Năm 2022, bạn có thể đóng góp tối đa $6,000 ($7,000 nếu trên 50).

Điều này phù hợp nhất nếu bạn dự đoán sẽ ở mức thuế thấp hơn khi về hưu so với hiện tại.

IRA Roth đảo ngược kịch bản. Bạn đóng góp sau thuế mà không được khấu trừ ngay, nhưng các khoản rút tiền đủ điều kiện hoàn toàn không bị đánh thuế. Bạn cũng có sự linh hoạt—rút đóng góp bất cứ lúc nào mà không bị phạt. Nhược điểm: giới hạn thu nhập áp dụng. Năm 2022, Thu nhập điều chỉnh đã được sửa đổi của bạn không vượt quá $144,000 (single) hoặc $214,000 (married filing jointly) để đóng góp đầy đủ.

Cùng giới hạn đóng góp $6,000/$7,000 như IRA truyền thống, khiến cả hai phù hợp cho freelancer tiết kiệm vừa phải.

Solo 401(k): Đóng góp tối đa cho nhà điều hành độc lập

Nếu bạn tự doanh không có nhân viên (trừ vợ/chồng), thì Solo 401(k) là chiến lược mạnh mẽ của bạn. Giới hạn đóng góp cao hơn đáng kể vì bạn đóng vai trò hai: nhà tuyển dụng và nhân viên.

Năm 2022, với tư cách nhân viên, bạn có thể hoãn lên đến $20,500 ($27,000 nếu trên 50). Với tư cách nhà tuyển dụng, bạn đóng góp tối đa 25% thu nhập ròng từ tự doanh. Tổng giới hạn là $61,000 ($67,500 nếu trên 50)—gần gấp 10 lần so với IRA truyền thống hoặc Roth.

Lợi ích thuế tương tự như 401(k): đóng góp được khấu trừ, tăng trưởng không bị đánh thuế, và rút tiền sau 59.5 tuổi sẽ bị đánh thuế như thu nhập thông thường.

SEP IRA: Đơn giản nhưng quy mô lớn

SEP IRA (Simplified Employee Pension) phù hợp nếu bạn có từ không đến vài nhân viên. Quy tắc quan trọng: bất kể tỷ lệ phần trăm nào của thu nhập bạn đóng góp cho chính mình, bạn phải đóng góp cùng tỷ lệ đó cho mỗi nhân viên.

Năm 2022, bạn có thể đóng góp tối đa 25% thu nhập hoặc $61,000—cái nào ít hơn. Không có tùy chọn Roth, và không có khoản đóng góp bổ sung cho người trên 50+, nhưng sự đơn giản thu hút nhiều chủ doanh nghiệp.

Thỏa thuận đổi lại: thêm nhân viên làm cho lựa chọn này đắt đỏ hơn cho bạn.

SIMPLE IRA: Dành cho nhóm tối đa 100 người

SIMPLE IRA được thiết kế cho các doanh nghiệp nhỏ có tối đa 100 nhân viên. Giống như SEP IRA, bạn phải đóng góp cho tài khoản của nhân viên, nhưng có sự linh hoạt: hoặc tự động đóng góp 2% lương của mỗi nhân viên đủ điều kiện, hoặc đối ứng tối đa 3% số tiền họ đóng góp.

Năm 2022, giới hạn đóng góp tự nguyện của nhân viên là $14,000 ($17,000 nếu trên 50). Lợi ích thuế hoạt động giống các tài khoản khác—đóng góp được khấu trừ, tăng trưởng không bị đánh thuế.

Cách chọn lựa: Phù hợp kế hoạch với mô hình doanh nghiệp của bạn

Freelancer hoặc độc lập không có kế hoạch tuyển dụng? Solo 401(k) tối đa hóa đóng góp của bạn. Nếu bạn muốn đơn giản hơn, IRA Truyền thống hoặc Roth phù hợp, mặc dù giới hạn thấp hơn.

Có đội nhóm nhỏ? SEP IRA cung cấp quản lý dễ dàng nếu số lượng nhân viên của bạn vẫn ít. Nếu dự kiến tuyển nhiều hơn, SIMPLE IRA cho phép nhân viên tham gia qua các khoản đối ứng.

Thu nhập vừa phải hoặc không chắc chắn về thuế? Bắt đầu với IRA Truyền thống hoặc Roth. Bạn luôn có thể nâng cấp sau này.

Kết luận

Freelancer và chủ doanh nghiệp nhỏ có các con đường hợp pháp, ưu đãi thuế để tiết kiệm hưu trí. Không phải tất cả đều phù hợp với tất cả—một nhà tư vấn độc lập tốt nhất (Solo 401(k)) khác hoàn toàn với ưu tiên của chủ một agency nhỏ (SIMPLE IRA). Chìa khóa là hiểu dòng tiền, lộ trình tăng trưởng, và liệu bạn có dự định tuyển dụng hay không. Sau đó chọn tài khoản phù hợp với cấu trúc doanh nghiệp thực tế của bạn, chứ không phải dựa vào con số lớn nhất đi kèm.

Chi phí thực sự của việc không hành động còn cao hơn nhiều so với nỗ lực chọn lựa. Hãy bắt đầu khám phá các lựa chọn của bạn ngày hôm nay qua các tổ chức tài chính uy tín, và xây dựng an ninh hưu trí phù hợp với sự độc lập của bạn—chứ không chống lại nó.