Cách Công Thức Miễn Thuế Giúp Giảm Thiểu Gánh Nặng Thuế của Bạn

Khi mùa nộp thuế đến, việc tìm kiếm các cách hợp pháp để giảm số tiền bạn phải nộp có thể tạo ra sự khác biệt lớn đối với tình hình tài chính của bạn. Một chiến lược mạnh mẽ liên quan đến việc hiểu cách hoạt động của các khoản giảm thuế để giảm thu nhập chịu thuế thông qua các khoản khấu trừ hợp lệ. Công cụ tài chính này áp dụng cho cả cá nhân và doanh nghiệp mong muốn tối ưu hóa lợi nhuận sau thuế.

Hiểu Công Thức Giảm Thuế

Nền tảng của việc tối đa hóa các khoản giảm thuế nằm ở một phép tính đơn giản. Công thức giảm thuế cơ bản là:

Giảm thuế = Số tiền khấu trừ × Thuế suất

Phép tính đơn giản này tiết lộ khoản tiết kiệm thuế thực tế của bạn. Ví dụ, nếu tổng các khoản chi phí được trừ của bạn là 15.000 đô la và mức thuế của bạn là 20%, thì khoản giảm thuế của bạn là 3.000 đô la—nghĩa là bạn sẽ trả ít hơn 3.000 đô la thuế.

Sáu Danh Mục Khấu Trừ Phổ Biến Nên Khám Phá

Lãi suất vay thế chấp và vay sinh viên

Lãi suất trả cho các khoản vay này có thể giảm đáng kể thu nhập chịu thuế của bạn. Chủ nhà vay thế chấp trước ngày 17 tháng 12 năm 2017 có thể khấu trừ lên đến 1.000.000 đô la tiền lãi vay thế chấp, trong khi những người vay sau đó được giới hạn ở 750.000 đô la. Người vay vay sinh viên có thể linh hoạt hơn—bạn có thể khấu trừ lên đến 2.500 đô la tiền lãi hàng năm bất kể bạn có khai chi tiết hay không.

Chi phí y tế và chăm sóc sức khỏe

Nếu chi phí y tế tự trả của bạn vượt quá 7.5% tổng thu nhập chịu thuế đã điều chỉnh (AGI), bạn đủ điều kiện để được khấu trừ. Ví dụ, một AGI là 50.000 đô la; bất kỳ chi phí y tế nào vượt quá 3.750 đô la sẽ được khấu trừ. Người có hóa đơn y tế 10.000 đô la sẽ được giảm trừ 6.250 đô la.

Đóng góp từ thiện

Việc quyên góp cho các tổ chức từ thiện đủ điều kiện mang lại lợi ích thuế đáng kể. Quyên góp bằng tiền mặt thường được khấu trừ lên đến 60% AGI của bạn, trong khi quyên góp tài sản đạt 30% AGI. Lợi nhuận vốn từ các tài sản quyên góp còn được xem xét thêm 20% trong việc khấu trừ.

Khấu hao thiết bị kinh doanh

Các tài sản của công ty—máy tính, máy móc, phương tiện—mất giá trị hàng năm. IRS công nhận khoản khấu hao này như một chi phí có thể trừ. Bất động sản thương mại, ví dụ, khấu hao trong vòng 39 năm, cho phép bạn chia giá trị tòa nhà của mình cho 39 để tính khấu trừ hàng năm. Các tài sản khác theo lịch trình khác nhau, đòi hỏi tính toán chuyên nghiệp.

Chi phí chăm sóc người phụ thuộc

Các gia đình có trẻ em có thể khai tối đa 2.000 đô la cho mỗi người phụ thuộc dưới 16 tuổi qua khoản tín dụng thuế trẻ em. Ngoài ra, chi phí chăm sóc trẻ em mang lại 3.000 đô la cho một người phụ thuộc dưới 12 tuổi hoặc 6.000 đô la cho nhiều người phụ thuộc trong độ tuổi đó.

Chi phí hoạt động kinh doanh

Các doanh nhân khấu trừ các chi phí kinh doanh thông thường: văn phòng phẩm, đi lại, ăn uống, mua hàng tồn kho, chi phí văn phòng tại nhà. Khởi nghiệp một doanh nghiệp mới đủ điều kiện khấu trừ năm đầu lên đến 5.000 đô la.

Các Tính Toán Thực Tế Sử Dụng Công Thức Giảm Thuế

Ví dụ về lãi suất doanh nghiệp: Một công ty vay nợ 100.000 đô la với lãi suất 8%, tạo ra chi phí lãi hàng năm là 8.000 đô la. Với thuế suất 20%, công thức giảm thuế cho ra: 8.000 × 0.20 = 1.600 đô la tiết kiệm thuế.

Khấu hao bất động sản: Bất động sản cho thuê của bạn khấu hao 10.000 đô la mỗi năm. Với thuế suất 21%: 10.000 × 0.21 = 2.100 đô la khấu trừ.

Trường hợp lãi vay thế chấp: Bạn đã trả 7.000 đô la tiền lãi vay thế chấp với thuế suất 24%: 7.000 × 0.24 = 1.680 đô la giảm thuế.

Sự Phức Tạp Trong Việc Thêm Lại Các Khoản Giảm Thuế

Các chuyên gia tài chính đôi khi cần tính lại khi thêm các khoản giảm thuế bằng cách sử dụng công thức sửa đổi:

Chi phí lãi sau thuế = Chi phí lãi × (1 – Thuế suất)

Sử dụng ví dụ doanh nghiệp của chúng ta: 8.000 × (1 – 0.20) = 6.400 đô la chi phí sau thuế, cao hơn so với khoản khấu trừ ban đầu 1.600 đô la khi phân tích đúng.

Các Yếu Tố Chiến Lược Để Tối Đa Hiệu Quả

Khi Luật Cắt Giảm Thuế và Việc Làm 2017 tăng đáng kể khoản khấu trừ tiêu chuẩn, việc khai chi tiết các khoản khấu trừ—điều kiện cần thiết để hưởng các khoản giảm thuế—trở nên ít có lợi hơn cho đa số. Nếu tổng các khoản khấu trừ của bạn không vượt quá khoản khấu trừ tiêu chuẩn, bạn sẽ không thu được lợi ích thuế đáng kể từ việc khai chi tiết.

Một chuyên gia thuế có thể đánh giá xem tình hình cụ thể của bạn có phù hợp để khai chi tiết hay không hoặc liệu việc chọn khoản khấu trừ tiêu chuẩn có lợi hơn cho bạn. Họ sẽ giúp đảm bảo bạn tận dụng mọi khoản giảm thuế hợp lệ trong khi tuân thủ đầy đủ các quy định thuế hiện hành.