Hiểu rõ loại tài sản mà 401(k) được xem là

Tài khoản hưu trí 401(k) của bạn về cơ bản là một tài sản tài chính — một danh mục chứa các công cụ đầu tư có giá trị tiền tệ hiện tại hoặc tiềm năng. Miễn là bạn còn sở hữu và tài khoản còn số dư dương, 401(k) của bạn đủ điều kiện là một tài sản cá nhân có giá trị tài chính thực sự.

Định nghĩa Tài sản theo Thuật ngữ Tài chính

Khi hoàn cảnh cuộc sống yêu cầu xem xét toàn diện vị thế tài chính của bạn — dù là mua bất động sản, lập kế hoạch kế thừa, hay xử lý ly hôn — việc hiểu rõ phân loại tài sản trở nên thiết yếu.

Từ góc độ tài chính, một tài sản là bất cứ thứ gì bạn sở hữu làm tăng giá trị ròng của bạn. Điều này bao gồm các khoản tiền mặt thanh khoản như tiền mặt và các phương tiện đầu tư như cổ phiếu và quỹ tương hỗ, cũng như tài sản hữu hình như bất động sản và phương tiện đi lại. Định nghĩa còn mở rộng đến các tài sản tạo ra thu nhập như bất động sản cho thuê và cổ phiếu trả cổ tức. Điều quan trọng không phải là bạn đã chuyển đổi tài sản đó thành tiền mặt hay chưa, mà là khả năng để làm điều đó. Về cơ bản, bất cứ thứ gì có khả năng tạo ra hoặc duy trì của cải đều được xem là tài sản.

Tài sản và Nợ phải trả: Sự Khác biệt Quan trọng

Khái niệm đối lập là nợ phải trả — bất cứ thứ gì làm giảm vị thế tài chính của bạn. Nợ là các khoản nợ phải trả, bao gồm số dư thẻ tín dụng và khoản vay thế chấp, trong đó số tiền bạn nợ vượt quá giá trị của tài sản. Yếu tố quyết định là nghĩa vụ nợ, không phải là mất giá trị. Một danh mục cổ phiếu giảm mạnh vẫn là tài sản vì bạn có thể bán để lấy tiền. Ngược lại, các vị thế bán khống tăng giá có thể trở thành nợ phải trả nếu bạn nợ tiền trên các vị thế đó.

401(k) như một Danh mục Tài sản

401(k) của bạn là một tài khoản hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ, thuộc sở hữu của bạn như một cá nhân. Mặc dù do nhà tuyển dụng quản lý, bạn vẫn kiểm soát các lựa chọn đầu tư, các tùy chọn vay mượn và chuyển khoản. Các tài khoản này thường chứa một danh mục đa dạng gồm cổ phiếu, chứng khoán cố định, quỹ và tiền mặt — thành phần chính xác phụ thuộc vào cấu trúc kế hoạch của nhà tuyển dụng và sở thích đầu tư cá nhân của bạn.

Tài khoản hưu trí chiếm một phần quan trọng trong tổng tài sản của các hộ gia đình Mỹ. Nghiên cứu cho thấy rằng khoản tiết kiệm hưu trí chiếm vị trí thứ hai trong tổng giá trị ròng của hộ gia đình, chỉ sau giá trị nhà ở. Vì bất động sản thường cần tái đầu tư để duy trì nhà ở, tài sản hưu trí có thể coi là phần dễ tiếp cận nhất trong tổng tài sản của phần lớn người Mỹ.

Tại sao 401(k) của bạn rõ ràng là một Tài sản

Có hai khung đánh giá tài sản phù hợp:

Định nghĩa Chính thức: Theo các tiêu chuẩn kế toán nghiêm ngặt, một tài sản là bất cứ thứ gì có giá trị tài chính có thể chuyển đổi thành tiền mặt hoặc có giá trị lớn hơn bất kỳ khoản nợ nào đối với nó. Theo tiêu chuẩn này, 401(k) của bạn chắc chắn là một tài sản.

Định nghĩa Thực tế: Trong thực tế, một tài sản là thứ gì đó có giá trị tiền tệ thực sự mà có thể bán hợp lý. 401(k) của bạn, chứa các chứng khoán và số dư tiền mặt có giá trị thị trường thực, rõ ràng phù hợp với tiêu chí này.

Dưới cả hai khung, 401(k) của bạn đều là một tài sản — hoặc chính xác hơn, là một tập hợp các tài sản tích lũy. Các chứng khoán trong đó có giá trị tiền tệ đo lường được, và các thành phần tiền mặt vốn dĩ là tài sản. Miễn là tài khoản còn chứa nhiều giá trị hơn nợ trong danh mục, toàn bộ 401(k) hoạt động như một tài sản tài chính.

Điểm Chính Cần Nhớ

Tài khoản hưu trí 401(k) của bạn chứa các chứng khoán đầu tư và tiền mặt có giá trị tài chính có thể định lượng được. Vì các thành phần này có thể chuyển đổi thành giá trị tiền tệ tích cực, chúng được xem là tài sản theo bất kỳ định nghĩa hợp lý nào. Nhận thức rõ về 401(k) của bạn như một tài sản quan trọng nhấn mạnh tầm quan trọng của việc lập kế hoạch hưu trí chiến lược và các quyết định đầu tư có chủ đích trong suốt những năm làm việc của bạn.