Truy cập vào Quỹ Annuity của Bạn: Những Điều Bạn Nên Biết Về Quy Định Rút Tiền và Các Ảnh Hưởng Thuế

Nhiều người không nhận ra rằng việc rút tiền khỏi một hợp đồng annuity không đơn giản như rút tiền tại ngân hàng thông thường. Khác với tài khoản séc nơi bạn có thể truy cập tiền mặt bất cứ lúc nào, annuities đi kèm với các quy tắc, hạn chế và chi phí tiềm năng có thể ảnh hưởng đáng kể đến quyết định tài chính của bạn. Hiểu cách annuities cung cấp các tùy chọn rút tiền — và các điều kiện kèm theo — là điều cực kỳ quan trọng trước khi bạn cam kết với khoản tiền của mình.

Tại sao Annuities có hạn chế rút tiền

Annuities được thiết kế đặc biệt như các công cụ thu nhập hưu trí, không phải là các phương tiện tiết kiệm dễ tiếp cận. Khi bạn mua một hợp đồng annuity từ công ty bảo hiểm, về cơ bản bạn đang đổi lấy quyền truy cập ngay lập tức vào quỹ của mình để đổi lấy thu nhập đảm bảo sau này. Để bảo vệ thỏa thuận này, IRS và các công ty bảo hiểm áp dụng các hạn chế về số tiền bạn có thể rút và thời điểm rút.

Chính phủ liên bang áp dụng mức phạt thuế 10% đối với các khoản rút trước tuổi 59½, bên cạnh thuế thu nhập thông thường. Trong khi đó, các công ty bảo hiểm tính phí gọi là “phí từ bỏ” — một khoản phí họ áp dụng khi bạn rút tiền trong giai đoạn hợp đồng ban đầu. Các hạn chế này tồn tại vì annuities là các hợp đồng có các điều khoản cụ thể nhằm giữ cho số tiền của bạn hoạt động lâu dài cho an ninh hưu trí.

Hiểu loại annuity của bạn để xác định tùy chọn của bạn

Trước khi bạn có thể quản lý hiệu quả các khoản rút của mình, bạn cần biết loại annuity bạn sở hữu. Mỗi loại hoạt động khác nhau và cung cấp các mức độ linh hoạt rút tiền khác nhau.

Annuities trả ngay bắt đầu trả tiền cho bạn ngay sau khi mua, thường phù hợp với những người đã nghỉ hưu hoặc gần đến tuổi nghỉ hưu. Tuy nhiên, một khi các khoản thanh toán bắt đầu, bạn không thể dừng hoặc chỉnh sửa chúng — chúng cố định suốt đời. Điều này có nghĩa là annuities trả ngay không cung cấp linh hoạt nếu bạn cần truy cập khẩn cấp vào số tiền gốc của mình.

Annuities hoãn là ngược lại. Số tiền của bạn sẽ tăng trưởng theo thời gian trước khi bạn bắt đầu nhận phân phối. Ưu điểm chính? Các hợp đồng này thực sự cung cấp các tùy chọn rút tiền và cho phép bạn tùy chỉnh cả số lượng và tần suất thanh toán. Bạn có thể nhận thanh toán hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm, và có thể điều chỉnh chúng dựa trên nhu cầu thay đổi của mình. Annuities hoãn có thể được cấu trúc thành các sản phẩm cố định, biến đổi hoặc theo chỉ số cố định.

Trong các loại đó, annuity cố định đảm bảo một tỷ lệ lãi suất cụ thể (ví dụ, 3% hàng năm), vì vậy bạn luôn biết mức tăng trưởng của tài khoản. Annuities biến đổi liên kết lợi nhuận của bạn với hiệu suất thị trường chứng khoán — nghĩa là tiềm năng lợi nhuận cao hơn nhưng cũng có thể thua lỗ. Annuities theo chỉ số cố định chia sẻ điểm chung, cung cấp tỷ lệ biến đổi liên kết với các chỉ số thị trường cộng với một mức sàn đảm bảo để bảo vệ số tiền gốc của bạn.

Tóm lại: chỉ có annuities hoãn thực sự cung cấp các tùy chọn rút tiền. Annuities trả ngay và các hợp đồng annuitization thì không.

Thời kỳ phí từ bỏ: Rào cản lớn đầu tiên của bạn

Hầu hết các hợp đồng annuity đều bao gồm thời gian gọi là thời kỳ từ bỏ, thường kéo dài từ 6-10 năm. Trong thời gian này, công ty bảo hiểm tính phí nếu bạn rút quá mức cho phép.

Cách hoạt động thường là: phí từ bỏ bắt đầu cao trong năm đầu (đôi khi 7%) và giảm theo tỷ lệ cố định mỗi năm cho đến khi hết hẳn. Các tỷ lệ cụ thể phụ thuộc vào hợp đồng của bạn. Ví dụ, bạn có thể phải trả phí 7% trong năm đầu, giảm 1% mỗi năm, nghĩa là không còn phí sau năm thứ bảy.

Ngoại lệ chính: hầu hết các hợp đồng cho phép “rút miễn phí” tối đa 10% giá trị tài khoản hàng năm mà không kích hoạt phí từ bỏ. Ngoài mức đó, bạn sẽ phải trả phí phù hợp dựa trên năm trong thời kỳ từ bỏ.

Một số trường hợp đặc biệt có thể miễn phí phí từ bỏ hoàn toàn — như bệnh nan y, bị giam giữ trong viện dưỡng lão hoặc tàn tật nặng. Kiểm tra hợp đồng của bạn để xem có ngoại lệ nào áp dụng cho tình huống của bạn không.

Quy tắc 59½ và Phạt IRS

Ngoài các hạn chế của công ty bảo hiểm, còn có một ngưỡng quan trọng khác: tuổi 59½.

Nếu bạn rút tiền từ annuity trước khi đủ 59½ tuổi, IRS tự động áp dụng mức phạt thuế liên bang 10% cộng với thuế thu nhập thông thường của bạn. Điều này có nghĩa là một khoản rút 10.000 đô la có thể dẫn đến việc mất 1.000 đô la vào các khoản phạt liên bang, cộng với mức thuế theo bậc thu nhập của bạn.

Ngoại lệ cho quy tắc này tồn tại trong các trường hợp tử vong, tàn tật, và các hình thức thanh toán có cấu trúc nhất định, nhưng chúng hạn chế. Nếu bạn dự kiến cần truy cập số tiền lớn trước 59½, annuity có thể không phải là phương tiện phù hợp cho khoản tiền của bạn.

Xử lý thuế của các khoản phân phối annuity

Cách các khoản rút tiền của bạn bị đánh thuế phụ thuộc vào việc annuity của bạn là “được qualified” (được giữ trong tài khoản hưu trí như IRA hoặc 401(k)) hoặc “không qualified” (mua bằng tiền sau thuế).

Với annuities qualified, các khoản rút tiền bị đánh thuế như thu nhập thông thường theo mức thuế hiện tại của bạn. Annuities không qualified sử dụng một quy tắc gọi là “Quy tắc chung,” trong đó bạn tính phần chịu thuế và phần không chịu thuế dựa trên cơ sở gốc của mình. Phức tạp ở chỗ này đủ để bạn nên tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế trước khi thực hiện bất kỳ phân phối nào.

Ngoài ra, nếu annuity của bạn nằm trong IRA hoặc 401(k), bạn có thể phải thực hiện các RMD (Yêu cầu phân phối tối thiểu) bắt đầu từ tuổi 72. Không thực hiện RMD sẽ bị phạt 25% trên số thiếu hụt (hoặc 10% trong một số trường hợp). Roth IRA và các annuities không qualified không có yêu cầu RMD.

Thiết lập rút tiền định kỳ: Giải pháp trung gian

Nếu bạn cần linh hoạt mà không muốn từ bỏ toàn bộ annuity, hãy xem xét một lịch trình rút tiền định kỳ. Chiến lược này cho phép bạn nhận các khoản thanh toán đều đặn với số tiền và tần suất cụ thể mà không cần cam kết annuitization.

Thỏa thuận? Bạn mất đi sự đảm bảo về thu nhập suốt đời mà annuitization mang lại. Bạn kiểm soát tài chính của mình nhiều hơn nhưng cũng đánh đổi một phần sự an toàn tài chính mà annuities cung cấp. Đây là một lựa chọn hợp lý cho những ai muốn truy cập quỹ trong khi vẫn giữ hợp đồng nguyên vẹn.

Chiến lược giảm thiểu phí và phạt

Cách đơn giản nhất để tránh các khoản phạt đắt đỏ? Chờ đợi.

Nếu bạn có thể trì hoãn việc rút tiền cho đến khi kết thúc thời kỳ từ bỏ (thường là 7-10 năm) và sau khi đủ 59½ tuổi, bạn sẽ loại bỏ cả phí từ bỏ của công ty bảo hiểm lẫn phạt IRS vì rút tiền sớm. Cách này giúp số tiền của bạn tiếp tục tăng trưởng theo chế độ hoãn thuế trong khi bảo vệ kế hoạch hưu trí dài hạn của bạn.

Nếu không thể chờ đợi, rút tiền trong giới hạn miễn phí của hợp đồng (thường là 10% hàng năm) sẽ giảm thiểu chi phí ngay lập tức. Tuy nhiên, bạn vẫn sẽ phải đối mặt với phạt 10% của IRS nếu dưới 59½, trừ khi có ngoại lệ.

Thay thế: Bán lại annuity của bạn

Nếu bạn thực sự cần một khoản tiền lớn nhưng muốn tránh phí từ bỏ, hãy xem xét bán lại annuity của bạn cho một nhà mua hàng thị trường thứ cấp. Các công ty này mua quyền nhận các khoản thanh toán trong tương lai của bạn đổi lấy một khoản tiền mặt ngay lập tức.

Lợi ích: không mất phí từ bỏ. Nhược điểm: bạn sẽ nhận ít hơn giá trị hợp đồng đầy đủ vì người mua áp dụng chiết khấu để tính đến thời gian và rủi ro. Chiết khấu chính xác phụ thuộc vào điều khoản hợp đồng của bạn, lãi suất hiện tại và khả năng chấp nhận rủi ro của người mua.

Các câu hỏi phổ biến về truy cập annuity

Bạn có thể rút toàn bộ số dư annuity cùng một lúc không?
Về lý thuyết có, nhưng các khoản rút trong thời kỳ từ bỏ sẽ kích hoạt phí, và bạn sẽ phải chịu phạt IRS nếu dưới 59½. Bạn có thể truy cập tất cả tiền của mình, nhưng chi phí có thể rất lớn.

Phần “rút miễn phí 10%” hoạt động như thế nào?
Hầu hết các hợp đồng cho phép bạn rút tối đa 10% giá trị tài khoản mỗi năm mà không bị phí từ bỏ. Ngoài mức đó, phí sẽ áp dụng. Kiểm tra hợp đồng của bạn để xác nhận điều khoản này có áp dụng không.

Nếu bạn cần tiền trước 59½, có lựa chọn nào không?
Bạn có các lựa chọn: rút trong giới hạn miễn phí 10% (trả thuế thu nhập nhưng có thể tránh phí từ bỏ), trả cả phí từ bỏ và phạt IRS 10%, hoặc bán lại annuity cho bên thứ ba để lấy một khoản tiền lớn.

Có ngoại lệ nào cho phí rút sớm không?
Có, mặc dù hạn chế. Tử vong, tàn tật, và các hình thức thanh toán có cấu trúc nhất định có thể đủ điều kiện. Bệnh nan y và bị giam giữ trong viện dưỡng lão đôi khi cũng được miễn phí phí từ bỏ. Tham khảo hợp đồng của bạn và tư vấn thuế để rõ hơn.

Còn annuities không qualified thì sao?
Loại này mua bằng tiền sau thuế và có cách xử lý thuế khác. Bạn sẽ không phải trả thuế thu nhập trên phần vốn gốc ban đầu, chỉ trên lợi nhuận. Quy tắc RMD cũng không áp dụng.

Kết luận

Hiểu các tùy chọn rút tiền của annuity đòi hỏi chú ý cẩn thận đến ba yếu tố: điều khoản hợp đồng (đặc biệt là thời kỳ từ bỏ), tuổi của bạn so với 59½, và tình hình thuế của bạn. Hầu hết các tình huống phạt và phí có thể tránh được bằng kế hoạch cẩn thận. Nếu bạn đang xem xét rút sớm, hãy nghiên cứu kỹ lưỡng và cân nhắc tham khảo ý kiến của chuyên gia tài chính hoặc chuyên gia thuế để hiểu rõ chi phí thực sự trước khi tiến hành.