Hướng Dẫn Toàn Diện Về Thuế Michigan: Các Mức Thuế Chính, Khấu Trừ và Ưu Đãi

Michigan áp dụng thuế thu nhập nhà nước đồng nhất đối với cả cư dân và người không cư trú kiếm thu nhập trong tiểu bang. Hiểu rõ nghĩa vụ thuế và các khoản khấu trừ có sẵn có thể ảnh hưởng đáng kể đến tổng gánh nặng thuế của bạn.

Hiểu về Cấu trúc Thuế của Michigan

Michigan duy trì hệ thống thuế phẳng đơn giản ở mức 4.25% trên tất cả các mức thu nhập—dù bạn kiếm được 30.000 đô la hay 300.000 đô la hàng năm, bạn sẽ trả cùng một tỷ lệ. Sự đơn giản này cũng mở rộng đến thuế bán hàng, với mức cố định 6% toàn tiểu bang không thay đổi theo từng thành phố.

Khung thuế của tiểu bang áp dụng cho bất kỳ ai được phân loại là cư dân (những người sống toàn thời gian ở Michigan hoặc một phần trong năm) hoặc người không cư trú tạo thu nhập từ nguồn Michigan. Đặc biệt, cư dân Michigan làm việc ở các bang lân cận như Illinois, Indiana, Ohio, Wisconsin, Kentucky hoặc Minnesota chỉ phải nộp thuế thu nhập Michigan trên thu nhập từ nguồn Michigan của họ.

Các Khoản Khấu Trừ Thuế Thu Nhập và Phúc Lợi Hưu Trí

Michigan cung cấp các khoản khấu trừ tiêu chuẩn theo tầng dành riêng cho người nghỉ hưu và người nộp thuế cao tuổi:

Các Tầng Khấu Trừ Dựa Trên Thế Hệ:

• Người nộp thuế trước 1946 đủ điều kiện nhận khấu trừ hưu trí lớn—lên tới 54.404 đô la cho người nộp thuế độc thân và 108.808 đô la cho người nộp thuế chung trên thu nhập hưu trí và lương hưu
• Nhóm sinh năm 1946-1952 nhận 20.000 đô la (độc thân) hoặc 40.000 đô la (chung) khấu trừ
• Người nghỉ hưu sinh năm 1953-1954 truy cập cùng mức 20.000/40.000 đô la

Các Khoản Khấu Trừ Tiết Kiệm Giáo Dục:

Các khoản đóng góp vào các chương trình tiết kiệm giáo dục 529 của Michigan—bao gồm Chương trình Tiết kiệm Giáo dục Michigan (MESP), Kế hoạch Tư vấn 529 Michigan (MAP), và Trải nghiệm Cải thiện Cuộc sống Tốt hơn của Michigan (MiABLE)—có thể được khấu trừ. Giới hạn áp dụng là 10.000 đô la cho cá nhân và 20.000 đô la cho các cặp nộp chung. Đối với các tài khoản MESP, MAP và MiABLE kết hợp, giới hạn là 5.000 đô la (độc thân) và 10.000 đô la (chung).

Hợp đồng trả trước học phí 529 của Michigan Education Trust (MET), bao gồm các khoản đóng góp từ thiện, cũng đủ điều kiện để khấu trừ.

Các Khoản Thuế Ưu Đãi Dành Cho Cư Dân Michigan

Khoản Trợ Giúp Tiền Sưởi Ấm Nhà Ở:

Cư dân Michigan đủ điều kiện có thể yêu cầu các khoản tín dụng để giảm chi phí sưởi ấm, mặc dù sinh viên đại học được khai là người phụ thuộc, những người ở trong nhà trường đại học, và cư dân các cơ sở chăm sóc tập trung bị loại trừ. Tín dụng tiêu chuẩn hoạt động với mức trần thu nhập 39.157 đô la và mức tối đa 1.371 đô la. Một phép tính thay thế dựa trên chi phí sưởi ấm thực tế áp dụng mức trần thu nhập 27.700 đô la. Người nộp đơn phải nộp mẫu MI-1040CR-7 trước ngày 30 tháng 9.

Thuế Thu Nhập Tích Lũy (EITC):

Nếu bạn yêu cầu EITC liên bang, Michigan cấp thêm một khoản tín dụng cấp tiểu bang tương đương 6% số tiền liên bang của bạn. Vì EITC liên bang dao động từ 21.430 đô la đến 57.414 đô la tùy theo trạng thái khai thuế và người phụ thuộc, với khoản tín dụng tối đa là 6.728 đô la vào năm 2021, cư dân Michigan có thể hưởng lợi đáng kể từ cách tiếp cận lớp này.

Thuế Thu Nhập Tài Sản và Đầu Tư

Michigan đánh thuế lợi nhuận vốn ở mức 4.25% tiêu chuẩn. Người cao tuổi sinh trước 1946 nhận được ưu đãi, với mức khấu trừ tối đa trên lãi suất, cổ tức và lợi nhuận vốn là 12.127 đô la (độc thân) hoặc 24.254 đô la (chung).

Tiểu bang không đánh thuế thừa kế hoặc thuế di sản, đơn giản hóa kế hoạch chuyển giao tài sản.

Chương Trình Giảm Thuế Tài Sản:

Chủ nhà đáp ứng yêu cầu cư trú (sống trong tiểu bang ít nhất sáu tháng) và sở hữu tài sản có giá trị chịu thuế dưới 136.600 đô la có thể đủ điều kiện nhận tín dụng thuế tài sản nhà ở nếu nguồn lực gia đình vẫn dưới 60.600 đô la.

Người thuê nhà ở Michigan có thể khấu trừ 23% khoản thanh toán thuê hàng năm như thuế tài sản ước tính, miễn là nguồn lực gia đình không vượt quá 60.600 đô la. Người thuê nhà cao tuổi (65+) trả hơn 40% nguồn lực gia đình cho thuê có thể yêu cầu tối đa 1.500 đô la trong các khoản tín dụng.

Ai Phải Nộp Thuế Michigan?

Bất kỳ cá nhân nào kiếm thu nhập từ nguồn Michigan đều phải nộp tờ khai thuế nhà nước—bất kể tình trạng cư trú. Điều này bao gồm cư dân toàn thời gian, cư dân bán thời gian, và người kiếm thu nhập ngoài tiểu bang có nguồn thu từ Michigan.

Khung thuế tương đối đơn giản của Michigan—kết hợp thuế thu nhập phẳng và thuế bán hàng nhất quán cùng các khoản khấu trừ hào phóng cho người nghỉ hưu và sinh viên—đặt tiểu bang vào vị trí khá dễ tiếp cận cho mục đích lập kế hoạch thuế.