Hiểu và Tối đa hóa Các khoản Khấu trừ Chi tiết Khác trên Tờ khai Thuế của Bạn

Giảm trách nhiệm thuế của bạn là một trong những chiến lược tài chính hiệu quả nhất dành cho người nộp thuế, và tận dụng các khoản khấu trừ đủ điều kiện là yếu tố nền tảng để đạt được mục tiêu này. Khi bạn khai các khoản khấu trừ, bạn giảm phần thu nhập chịu thuế, từ đó trực tiếp mang lại khoản tiết kiệm thực tế. Hãy xem xét điều này: nếu bạn thuộc nhóm thuế 25% và xác định thành công 10.000 đô la trong các khoản khấu trừ đủ điều kiện, bạn có thể loại bỏ 2.500 đô la khỏi số thuế phải nộp của mình. Trong khi các khoản khấu trừ lớn như lãi vay thế chấp và quyên góp từ thiện thường nhận được sự chú ý, nhiều người nộp thuế bỏ qua giá trị của các khoản khấu trừ liệt kê khác—một danh mục mà khi được ghi chép đúng cách và khai trên Schedule A, có thể đóng góp đáng kể vào tổng số tiền tiết kiệm thuế của bạn.

Những khoản nào được xem là Khấu trừ Liệt kê Khác?

IRS công nhận nhiều danh mục các khoản khấu trừ liệt kê khác đáng để bạn chú ý. Các khoản phổ biến nhất bao gồm chi phí liên quan đến công việc không được hoàn trả, phí dịch vụ chuyên nghiệp, và chi phí liên quan đến đầu tư hỗ trợ trực tiếp cho hoạt động tạo thu nhập của bạn.

Chi phí liên quan đến công việc và chuyên nghiệp

Các chi phí liên quan đến công việc mà nhà tuyển dụng không hoàn trả đủ điều kiện để khấu trừ. Điều này bao gồm lệ phí hội viên công đoàn, hội viên các hiệp hội chuyên nghiệp, các ấn phẩm ngành nghề và đăng ký ngành, các khóa học giáo dục nhằm nâng cao hoặc duy trì trình độ chuyên môn và chứng chỉ của bạn, và quần áo làm việc đặc thù không phù hợp như trang phục thường ngày. Ngoài ra, nếu bạn phát sinh chi phí trong quá trình tìm kiếm công việc mới trong ngành nghề hiện tại—chẳng hạn như phí dịch vụ huấn luyện nghề nghiệp, viết sơ yếu lý lịch chuyên nghiệp, hoặc đi lại để tham dự phỏng vấn—những chi phí này thường có thể được khấu trừ.

Chi phí liên quan đến đầu tư và lập kế hoạch tài chính

Nhiều người nộp thuế không nhận ra rằng họ có thể khấu trừ các khoản phí chuyên nghiệp liên quan đến quản lý đầu tư và hướng dẫn thuế. Các cuộc tư vấn pháp lý về đầu tư, phí tư vấn đầu tư, và dịch vụ kế toán nhằm tối đa hóa lợi nhuận đầu tư đều đủ điều kiện. Khi bạn thuê một chuyên gia chuẩn bị thuế, phí của họ là khoản chi có thể khấu trừ cho năm thuế đó. Điều này có nghĩa là nếu bạn trả phí cho một chuyên gia thuế vào tháng 1 năm 2024 để chuẩn bị tờ khai năm 2023, khoản phí đó đủ điều kiện khấu trừ trong năm 2024. Tương tự, nếu bạn cần đại diện chuyên nghiệp trong các tranh chấp thuế với IRS, bao gồm phí luật sư và kế toán cho việc đại diện đó, cũng có thể được khai.

Ngưỡng 2% của Thu Nhập Gộp Điều Chỉnh (AGI)

Điều quan trọng nhất nằm ở giới hạn này: bạn chỉ có thể khấu trừ các khoản khấu trừ liệt kê khác vượt quá 2% của (AGI) của bạn. Ngưỡng này ảnh hưởng lớn đến việc các khoản khấu trừ của bạn có tạo ra tiết kiệm thuế thực sự hay không.

Hãy xem cách hoạt động trong thực tế. Giả sử AGI của bạn là 40.000 đô la mỗi năm, và bạn tích lũy được $600 chi phí không hoàn trả trong công việc cộng với $250 phí chuẩn bị thuế—tổng cộng là 850 đô la. Ngưỡng 2% của AGI 40.000 đô la bằng 800 đô la. Bạn chỉ có thể khấu trừ phần vượt quá mức này: $850 trừ $800 bằng khoản chi phí có thể khấu trừ là $50 . Với mức thuế hiệu quả 25%, điều này chỉ mang lại 12,50 đô la tiết kiệm thuế.

Điều này giải thích tại sao nhiều người có thu nhập trung bình thấy rằng các khoản khấu trừ khác mang lại lợi ích không đáng kể. Tuy nhiên, những người có thu nhập cao hơn và chi phí chuyên nghiệp đáng kể vẫn có thể hưởng lợi đáng kể. Ví dụ, người có thu nhập 150.000 đô la với 5.000 đô la chi phí khác, ngưỡng 2% ($3,000) dễ dàng bị vượt qua, cho phép khấu trừ 2.000 đô la và tiết kiệm thuế $500 ở mức 25%(.

Thực hành tốt về tài liệu và ghi chép

Để khai đúng các khoản khấu trừ liệt kê khác, hãy duy trì hồ sơ đầy đủ trong suốt năm. Giữ lại hóa đơn, biên lai, séc đã hủy, và nhật ký chi tiết của tất cả các khoản chi hợp lệ. Nếu IRS kiểm tra lại tờ khai của bạn, tài liệu rõ ràng sẽ là bằng chứng quan trọng nhất của bạn. Nếu không có bằng chứng rõ ràng liên kết các khoản chi với mục đích kinh doanh hoặc đầu tư hợp pháp, IRS có thể từ chối các khoản khấu trừ của bạn. Ghi chép có tổ chức giúp tránh tranh chấp và đảm bảo bạn tận dụng được mọi khoản khấu trừ hợp lệ mà bạn đã kiếm được.

Các yếu tố chiến lược

Trước khi khai các khoản khấu trừ liệt kê khác, hãy so sánh tổng các khoản khấu trừ của bạn với mức khấu trừ tiêu chuẩn phù hợp. Nếu tổng các khoản khấu trừ—bao gồm các khoản khấu trừ liệt kê khác, lãi vay thế chấp, thuế bang và địa phương, và quyên góp từ thiện—không vượt quá ngưỡng khấu trừ tiêu chuẩn, bạn sẽ không được lợi từ việc khai theo phương pháp này. Ngoài ra, theo dõi xem các thay đổi về luật thuế có ảnh hưởng đến khả năng khấu trừ của bạn hay không, vì các quy định thuế có thể thay đổi theo thời gian. Bằng cách hiểu rõ các khoản khấu trừ liệt kê khác phù hợp với tình hình của bạn và duy trì hồ sơ cẩn thận, bạn sẽ tối ưu hóa kết quả thuế của mình một cách hiệu quả.