Hiểu rõ nghĩa vụ thuế của Bang Michigan: Hướng dẫn toàn diện

Cư dân Michigan và bất kỳ ai kiếm thu nhập trong phạm vi bang đều phải tuân thủ các yêu cầu thuế của bang. Bang hoạt động theo mô hình thuế đơn giản với mức thuế thu nhập cố định 4,25% trên tất cả các mức thu nhập và thuế bán hàng đồng nhất 6% áp dụng trên toàn bang.

Những điều cơ bản về Cấu trúc Thuế Bang Michigan

Dù bạn làm việc toàn thời gian tại Michigan, duy trì công việc bán thời gian, hoặc đơn giản là kiếm thu nhập từ nguồn gốc Michigan trong khi sống ở nơi khác, bạn đều bắt buộc phải nộp tờ khai thuế. Cấu trúc thuế thu nhập cố định có nghĩa là mức thuế của bạn không bị ảnh hưởng bởi bậc thu nhập—mọi người đều trả 4,25% bất kể mức thu nhập. Các giao dịch bán hàng chịu mức thuế cố định 6% toàn bang, không có sự khác biệt theo thành phố hoặc quận.

Cư dân kiếm thu nhập tại các bang lân cận như Illinois, Indiana, Kentucky, Minnesota, Ohio hoặc Wisconsin chỉ phải nộp thuế bang Michigan trên thu nhập có nguồn gốc từ Michigan, không phải trên thu nhập từ các khu vực khác.

Các khoản khấu trừ thuế thu nhập: Biết các lựa chọn của bạn

Trợ cấp hưu trí và lương hưu

Bang cung cấp các khoản khấu trừ theo tầng cho thu nhập từ hưu trí và lương hưu dựa trên năm sinh. Những người sinh trước năm 1946 có thể khấu trừ lên đến $54,404 trong lợi ích hưu trí nếu nộp đơn cá nhân, hoặc $108,808 nếu nộp chung. Người nộp thuế sinh từ năm 1946 đến 1952 đủ điều kiện khấu trừ $20,000 (đơn) hoặc $40,000 (kết hợp). Cấu trúc $20,000/$40,000 cũng áp dụng cho những người sinh năm 1953 hoặc 1954.

Các khoản đóng góp tiết kiệm giáo dục

Michigan cho phép khấu trừ các khoản đóng góp vào các phương tiện tiết kiệm giáo dục bao gồm Chương trình Tiết kiệm Giáo dục Michigan (MSEP), Kế hoạch Tư vấn MI 529 (MAP), và Chương trình Trải nghiệm Cuộc sống Tốt đẹp hơn Michigan (MiABLE). Giới hạn khấu trừ hàng năm là $10,000 cho người nộp đơn cá nhân và $20,000 cho người nộp chung, mặc dù các tài khoản MESP và MAP bị giới hạn ở tổng cộng $5,000 (đơn) hoặc $10,000 (cặp). Các tài khoản MiABLE theo giới hạn tương tự. Các hợp đồng trả trước học phí qua Quỹ Giáo dục Michigan cũng đủ điều kiện khấu trừ.

Các khoản tín thuế giúp bạn tiết kiệm tiền

Tín thuế Thu nhập Kiếm được

Nếu bạn đủ điều kiện nhận Tín thuế Thu nhập Kiếm được liên bang (EITC), Michigan cung cấp một khoản tương đương cấp bang trị giá 6% của khoản tín thuế liên bang của bạn. Điều kiện đủ EITC liên bang dao động từ $21,430 đến $57,414 tùy theo trạng thái khai thuế và số người phụ thuộc. Với khoản tín thuế liên bang tối đa là $6,728 cho năm 2021, tín thuế bang Michigan của bạn có thể lên đến $403.68.

Tín thuế trợ giúp sưởi ấm nhà ở

Cư dân Michigan thu nhập thấp có thể tiếp cận hỗ trợ qua chương trình tín thuế sưởi ấm nhà. Tín thuế tiêu chuẩn phù hợp với thu nhập lên đến $39,157 với mức tối đa là $1,371, trong khi tính toán thay thế dựa trên chi phí sưởi ấm thực tế có giới hạn thu nhập là $27,700. Cư dân bán thời gian đủ điều kiện, nhưng sinh viên phụ thuộc, người sống trong nhà trường đại học, và cư dân cơ sở không đủ điều kiện. Đơn xin phải nộp trước ngày 30 tháng 9 hàng năm.

Các chương trình giảm thuế tài sản

Chủ nhà cư trú tại Michigan ít nhất sáu tháng mỗi năm và sở hữu tài sản có giá trị chịu thuế dưới $136,600 có thể yêu cầu tín thuế tài sản homestead nếu nguồn lực gia đình không vượt quá $60,600. Người thuê nhà hưởng lợi từ chương trình tương tự, trong đó 23% tiền thuê hàng năm được coi là tín thuế tài sản, miễn là nguồn lực gia đình không vượt quá $60,600. Người thuê nhà cao tuổi từ 65 trở lên trả hơn 40% nguồn lực cho tiền thuê có thể yêu cầu tối đa $1,500.

Các vấn đề về lợi nhuận vốn và thu nhập khác

Lợi nhuận vốn bị đánh thuế theo mức tiêu chuẩn 4,25%. Tuy nhiên, người cao tuổi sinh trước năm 1946 được hưởng đặc quyền, khấu trừ lãi suất, cổ tức và lợi nhuận vốn với mức tối đa là $12,127 (người nộp thuế đơn) hoặc $24,254 (người nộp thuế kết hợp) cho năm thuế 2021.

Michigan đặc biệt không áp dụng thuế thừa kế hoặc thuế di sản, giúp đơn giản hóa kế hoạch chuyển giao tài sản cho cư dân.

Yêu cầu nộp thuế và Thường trú bang

Cư dân toàn thời gian, cư dân bán thời gian, và người không cư trú kiếm thu nhập tại Michigan đều phải nộp thuế. Bạn được coi là cư dân nếu duy trì nơi cư trú toàn thời gian trong bang hoặc dành phần lớn thời gian trong năm đó. Hiểu rõ tình trạng cư trú của bạn xác định nghĩa vụ nộp thuế và các nguồn thu nhập cần báo cáo.