Hiểu về các lựa chọn của bạn để giảm trách nhiệm thuế và nhận ưu đãi thuế

Khi mùa nộp thuế kết thúc, những người nộp thuế thông minh bắt đầu khám phá các chiến lược để giảm thiểu số tiền họ phải nộp. Một trong những phương pháp hiệu quả nhất là hiểu rõ các chương trình giảm thuế khác nhau được cung cấp ở cấp liên bang và cấp bang. Những sáng kiến này có thể giảm đáng kể gánh nặng thuế của bạn thông qua các khoản tín dụng, khấu trừ và các cơ chế giảm trừ khác. Hãy cùng khám phá cách các chương trình này hoạt động và những chương trình nào có thể mang lại lợi ích cho tình hình tài chính của bạn.

Nền tảng: Chính xác Thuế Giảm là gì?

Về cơ bản, thuế giảm bao gồm bất kỳ chương trình hoặc ưu đãi nào do chính phủ hỗ trợ nhằm giảm gánh nặng thuế của bạn trong một năm tài chính cụ thể. Gánh nặng thuế của bạn—số tiền bạn thực sự phải nộp cho IRS hoặc cơ quan thuế bang—được tính dựa trên thu nhập hàng năm của bạn.

Hãy xem ví dụ này: Theo các khung thuế năm 2024, 11.600 đô la thu nhập đầu tiên của bạn phải chịu mức thuế 10%. Nếu bạn kiếm đúng số tiền đó, bạn sẽ nộp 1.160 đô la. Tuy nhiên, nếu thu nhập của bạn đạt 15.000 đô la, 11.600 đô la đầu tiên vẫn bị đánh thuế ở mức 10% (1.160 đô la), trong khi phần còn lại 3.400 đô la sẽ bị đánh thuế theo mức thuế tiếp theo là 12% (408 đô la), đưa tổng số thuế phải nộp của bạn lên 1.568 đô la.

Đây là nơi các cơ chế giảm thuế phát huy tác dụng. Dù qua các khoản khấu trừ giảm thu nhập chịu thuế, tín dụng trực tiếp giảm số tiền bạn phải nộp, hay các khoản miễn trừ bảo vệ một số khoản thu nhập nhất định, những công cụ này giúp bạn giữ lại nhiều tiền hơn trong túi.

Các cơ chế giảm thuế hoạt động như thế nào

Các chiến lược giảm thuế khác nhau hoạt động qua các cơ chế riêng biệt để đạt được cùng một mục tiêu—giảm số thuế cuối cùng bạn phải nộp:

Khấu trừ trong hành động: Giảm số tiền thu nhập của bạn phải chịu thuế. Nếu bạn kiếm 50.000 đô la và khai 12.000 đô la khấu trừ, bạn chỉ bị đánh thuế trên 38.000 đô la.

Tín dụng trực tiếp: Khác với khấu trừ, tín dụng trực tiếp trừ trực tiếp vào số thuế bạn phải nộp. Một khoản tín dụng 2.000 đô la thực sự giảm số tiền bạn nộp xuống 2.000 đô la. Một số tín dụng hoàn lại còn có thể tạo ra khoản hoàn thuế nếu vượt quá số thuế bạn phải nộp.

Miễn trừ và loại trừ: Một số loại thu nhập không bao giờ được tính vào thu nhập chịu thuế của bạn. Bảo hiểm y tế do nhà tuyển dụng cung cấp, tiền hỗ trợ nuôi con nhận được, và các khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ đều nằm trong danh mục này.

Chương trình quản lý nợ: Đối với những người đã nợ thuế, IRS cung cấp các lựa chọn có cấu trúc để quản lý nợ thuế mà không gây thiệt hại lớn về tài chính.

Phân tích các khoản khấu trừ thuế: Hai con đường

Người nộp thuế thường tiếp cận các khoản khấu trừ qua hai chiến lược riêng biệt.

Con đường Khấu trừ tiêu chuẩn

Số tiền này đã được xác định trước và thay đổi dựa trên tình trạng khai thuế và hoàn cảnh cá nhân của bạn. Năm 2024, người nộp thuế đủ điều kiện nhận:

• 14.600 đô la cho người khai thuế độc thân hoặc các cá nhân kết hôn khai riêng
• 21.900 đô la cho người đứng đầu gia đình
• 29.200 đô la cho các cặp đôi kết hôn khai chung

Các khoản cộng thêm áp dụng nếu bạn từ 65 tuổi trở lên, hoặc nếu bạn mù lòa hợp pháp vào cuối năm. Người phụ thuộc sẽ có cách tính khác—là số lớn hơn giữa 1.300 đô la hoặc thu nhập kiếm được cộng 450 đô la.

Khấu trừ theo mục cho tiết kiệm lớn hơn

Đối với những người có thu nhập cao hơn hoặc có các khoản chi đủ điều kiện đáng kể, việc khai theo mục có thể giảm thu nhập chịu thuế nhiều hơn so với phương pháp tiêu chuẩn. Các khoản khấu trừ theo mục phổ biến gồm:

• Quyên góp từ thiện cho các tổ chức đủ điều kiện
• Thuế bang và địa phương (SALT)
• Lãi vay thế chấp trên tối đa 750.000 đô la nợ đảm bảo
• Chi phí y tế và nha khoa không được hoàn lại
• Thanh toán lãi vay sinh viên
• Các chi phí kinh doanh đủ điều kiện cho người tự kinh doanh

Chiến lược: Chỉ khai theo mục nếu tổng các khoản khấu trừ đủ điều kiện của bạn vượt quá khấu trừ tiêu chuẩn. Bạn không thể sử dụng cả hai phương pháp cùng lúc.

Tín dụng thuế: Giảm trực tiếp vào hóa đơn của bạn

Trong khi các khoản khấu trừ giảm thu nhập chịu thuế, tín dụng giảm trực tiếp số thuế bạn phải nộp. Sự khác biệt này rất quan trọng. Một khoản khấu trừ 3.000 đô la có thể làm giảm hóa đơn của bạn xuống $600 (tùy thuộc vào khung thuế của bạn), nhưng một tín dụng thuế 3.000 đô la luôn giảm số thuế bạn phải nộp chính xác 3.000 đô la.

Các tín dụng nổi bật dành cho năm 2024 bao gồm:

• Tín dụng Thuế Thu nhập Kiếm được (EITC): Hỗ trợ người lao động có thu nhập thấp đến trung bình
• Tín dụng Thuế Trẻ Em: Hỗ trợ các gia đình có con phụ thuộc
• Tín dụng Chi phí Chăm sóc Trẻ và Người phụ thuộc: Giúp bù đắp chi phí chăm sóc trẻ
• Tín dụng Năng lượng Nhà ở: Khuyến khích cải tiến nhà tiết kiệm năng lượng
• Tín dụng Hoàn trả Hồi sinh: Thu lại các khoản thanh toán tác động kinh tế bị bỏ lỡ trong thời kỳ đại dịch

Các tín dụng hoàn lại mang lại lợi ích thêm—nếu vượt quá số thuế bạn phải nộp, bạn sẽ nhận phần chênh lệch dưới dạng hoàn thuế.

Miễn trừ thuế: Thu nhập được bảo vệ

Miễn trừ thuế phân loại một số khoản thu nhập là không chịu thuế, ngăn không cho chúng làm tăng số thuế của bạn. Ví dụ bao gồm:

• Phí bảo hiểm y tế do nhà tuyển dụng cung cấp
• Tiền hỗ trợ nuôi con nhận được
• Trợ cấp tử vong bảo hiểm nhân thọ
• Thu nhập từ dịch vụ quân sự liên quan đến chiến tranh
• Thu nhập kiếm được ở nước ngoài (dưới giới hạn)
• Lợi nhuận từ bán nhà ở lên đến 250.000 đô la mỗi người (mỗi người)

Một khoản miễn trừ có giá trị đối với nhiều người là miễn trừ thuế quà tặng hàng năm—hiện tại là 18.000 đô la cho mỗi người nhận trong năm 2024. Điều này có nghĩa là bạn có thể tặng quà lớn mà không gây ra hậu quả thuế quà tặng liên bang.

Khi Nợ Thuế trở thành vấn đề: Các chương trình giảm trừ

Những người đối mặt với khoản thuế chưa nộp có nhiều lựa chọn ngoài việc thanh toán một lần lớn. IRS quản lý một số chương trình giảm trừ có cấu trúc:

Đề nghị Thỏa thuận Đàm phán (OIC): Giải quyết nợ thuế của bạn với số tiền thấp hơn nhiều so với số bạn nợ. IRS đánh giá khả năng thanh toán, thu nhập, chi phí và giá trị tài sản của bạn để xác định đủ điều kiện.

Miễn trách nhiệm của Vợ/chồng vô tội: Nếu vợ/chồng của bạn đã phạm lỗi khai thuế, bạn có thể thoát khỏi các khoản phạt phát sinh—miễn là IRS xác định bạn không có kiến thức hợp lý về các sai sót đó.

Thỏa thuận trả góp: Chia nhỏ khoản thuế phải nộp thành các khoản trả hàng tháng dễ quản lý. Các đơn trực tuyến xử lý các khoản lên đến 50.000 đô la (dài hạn) hoặc 100.000 đô la (ngắn hạn).

Miễn phạt: Loại bỏ các khoản phạt do các sai sót phổ biến như trễ hạn nộp hoặc thanh toán chậm. Điều kiện đủ là không có phạt trong ba năm và tuân thủ thuế hiện tại.

Tình trạng Không Thu Thập Hiện tại (CNC): Khi IRS xác định bạn thực sự không thể thanh toán, họ tạm dừng các hoạt động thu hồi trong khi xem xét tình hình tài chính của bạn hàng năm.

Hỗ trợ chuyên nghiệp: Khi nào cần tìm sự giúp đỡ

Luật sư Thuế: Giúp xử lý các vấn đề thuế phức tạp nhiều bang, giải quyết các vấn đề hình sự về thuế, và cung cấp hướng dẫn pháp lý chuyên môn.

Công ty Giảm Thuế: Thuê đội ngũ CPA, luật sư, và đại lý được chứng nhận IRS đàm phán với cơ quan thuế thay mặt bạn. Thích hợp cho các tình huống phức tạp.

Liên hệ trực tiếp IRS: Đối với các tình huống nợ thuế đơn giản, liên hệ trực tiếp IRS thường tốn ít hơn so với thuê trung gian.

Các thông tin cần thiết về giảm thuế năm 2024

Mối quan hệ giữa các khoản giảm thuế và chiến lược thuế tổng thể vẫn rất quan trọng. Dù qua các khoản khấu trừ, tín dụng, miễn trừ hay các chương trình giảm nợ, việc hiểu rõ các lựa chọn có sẵn giúp tránh các khoản thuế không cần thiết. Các khoản khấu trừ tiêu chuẩn năm 2024 cung cấp mức cơ bản, trong khi khai theo mục, tín dụng và miễn trừ bổ sung thêm các khoản giảm trừ cho những người đủ điều kiện.

Hầu hết người nộp thuế đều hưởng lợi từ việc sử dụng phần mềm thuế hoặc tư vấn của chuyên gia thuế đủ điều kiện để xác định chính xác các khoản giảm thuế phù hợp với tình hình của họ. Công cụ Trợ lý Thuế Tương tác của IRS và các tài nguyên trên website cũng có thể hướng dẫn tự nghiên cứu hàng trăm chủ đề thuế.

Chương trình giảm thuế tồn tại chính xác vì luật thuế nhận thức rằng các hoàn cảnh tài chính khác nhau đòi hỏi các giải pháp khác nhau. Bằng cách khám phá sự kết hợp phù hợp giữa các khoản khấu trừ, tín dụng, miễn trừ và chương trình giảm trừ, bạn có thể tối thiểu hóa nghĩa vụ thuế của mình một cách hợp pháp và hiệu quả.