Kỳ khai thuế năm 2024 đang giảm—Dưới đây là những điều người nộp thuế cần biết

Mùa nộp thuế năm 2024 đã mang đến những tin tức bất ngờ: các khoản hoàn thuế đang giảm đáng kể. Tính đến đầu tháng 2 năm 2024, IRS báo cáo trung bình mỗi khoản hoàn là chỉ 1.395 đô la, giảm 29% so với năm trước. Con số này còn thấp hơn mức dự kiến ban đầu là 1.741 đô la, vốn đã giảm 13% so với mức trung bình mùa vụ của năm 2023 là 3.252 đô la.

Trong khi các số liệu đầu mùa này dựa trên mẫu dữ liệu hạn chế—chỉ năm ngày so với mười hai ngày của năm trước—dữ liệu của IRS cho thấy xu hướng rộng hơn về việc giảm khoản hoàn thuế cho nhiều người nộp thuế Mỹ trong năm 2024.

Tại sao khoản hoàn thuế năm nay lại giảm

Hiểu lý do tại sao khoản hoàn thuế năm 2024 lại nhỏ hơn đòi hỏi phải xem xét nhiều yếu tố góp phần. Các lý do rất đa dạng và liên kết chặt chẽ, ảnh hưởng khác nhau đến các nhóm người lao động khác nhau.

Tăng trưởng thu nhập và điều chỉnh khấu trừ

Một yếu tố chính ảnh hưởng đến khoản hoàn thuế năm 2024 là sự thay đổi về thu nhập. Một số nhân viên nhận lương tăng nhưng không điều chỉnh các mẫu khấu trừ thuế tương ứng. Ngược lại, những người khác cố ý làm việc với bộ phận nhân sự để giảm số tiền bị khấu trừ từ lương, nghĩa là IRS giữ lại ít tiền hơn trong suốt năm. Mặc dù cách này giúp người lao động có tiền mặt sớm hơn, nhưng lại dẫn đến khoản hoàn nhỏ hơn khi đến thời điểm nộp thuế.

Ảnh hưởng ngày càng lớn của nền kinh tế gig

Sự mở rộng của nền kinh tế gig là một yếu tố quan trọng khác ảnh hưởng đến khoản hoàn thuế. Người làm nghề tự do thường kiếm thu nhập mà không bị khấu trừ thuế theo cách truyền thống của nhà tuyển dụng, thay vào đó dựa vào các khoản thanh toán thuế ước tính hàng quý. Nhiều người làm nghề tự do giữ nguyên các khoản thanh toán thuế ước tính dù thu nhập tăng, dẫn đến khoản hoàn nhỏ hoặc phải nộp thêm thuế.

Thu nhập từ đầu tư và hiệu suất thị trường

Sự tăng trưởng của thị trường chứng khoán trong những năm gần đây đã làm tăng thu nhập từ đầu tư cho nhiều người nộp thuế. Những người đã thực hiện lợi nhuận vốn hoặc nhận cổ tức phải chịu thuế cao hơn trong năm 2024, trực tiếp làm giảm khoản hoàn của họ. Yếu tố này đặc biệt ảnh hưởng đến các người nộp thuế có danh mục đầu tư đa dạng.

Lạm phát và thay đổi về khấu trừ tiêu chuẩn

Thật thú vị, các điều chỉnh dựa trên lạm phát đối với khấu trừ tiêu chuẩn và các bậc thuế trong năm 2024 đã tạo ra một tác động hỗn hợp. Trong khi một số người nộp thuế được lợi từ các điều chỉnh này, thì những người khác lại thấy tình hình thuế của mình phức tạp hơn, đặc biệt nếu hoàn cảnh tài chính không thay đổi so với năm trước.

Dữ liệu đằng sau việc giảm khoản hoàn thuế

IRS đã công bố dữ liệu đáng kể hỗ trợ cho xu hướng giảm khoản hoàn thuế năm 2024. Tính đến ngày 2 tháng 2, cơ quan này đã phát hành hơn 2,6 triệu khoản hoàn thuế với tổng số tiền 3,65 tỷ đô la. Khoản hoàn trung bình 1.395 đô la phản ánh mức giảm đáng kể đã khiến các chuyên gia ngành cảnh báo không nên vội kết luận.

Mark Steber, Giám đốc Thông tin Thuế tại Jackson Hewitt, cảnh báo rằng dữ liệu nộp thuế sớm có thể chưa phản ánh toàn bộ bức tranh. Nhiều người nộp thuế thường nhận khoản hoàn lớn hơn—đặc biệt là những người khai các khoản tín dụng thuế trẻ em và tín dụng thuế thu nhập kiếm được—chưa nộp hồ sơ. IRS pháp lý giữ lại các khoản hoàn này cho đến ít nhất ngày 27 tháng 2, cho thấy rằng mức trung bình cuối cùng có thể thay đổi khi mùa nộp thuế tiến triển.

Tuy nhiên, xu hướng giảm khoản hoàn thuế có vẻ là thực sự. Một số yếu tố góp phần giải thích tại sao khoản hoàn thuế năm 2024 lại giảm:

Thay đổi về trạng thái khai thuế hoặc số người phụ thuộc ảnh hưởng lớn đến số tiền hoàn. Những người trải qua chuyển đổi công việc, thay đổi nghề nghiệp hoặc thay đổi thu nhập tự doanh thường thấy kết quả hoàn thuế khác nhau. Ngoài ra, các sự kiện trong đời như bán tài sản hoặc thay đổi tình trạng hôn nhân cũng có thể ảnh hưởng đáng kể đến nghĩa vụ thuế và số tiền hoàn.

Các khoản tín dụng thuế hạn chế cũng đóng vai trò quan trọng. Các tín dụng như Tín dụng Thuế Thu nhập Kiếm được, Tín dụng Thuế Trẻ em và Tín dụng Chi phí Chăm sóc Người phụ thuộc ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô khoản hoàn. Bất kỳ thay đổi nào về khả năng đủ điều kiện của cá nhân đối với các tín dụng này đều có thể dẫn đến các khoản hoàn khác biệt rõ rệt.

Khoản hoàn thuế nhỏ hơn có thực sự là tin xấu?

Mặc dù nhận được khoản hoàn nhỏ hơn có thể gây thất vọng, các chuyên gia tài chính cho rằng tình hình này có thể không hoàn toàn tiêu cực. Một khoản hoàn nhỏ hơn về cơ bản có nghĩa là ít tiền hơn bị giữ lại không cần thiết bởi IRS trong suốt năm. Nếu người nộp thuế nhận được $600 ít hơn trong khoản hoàn so với các năm trước, điều đó tương đương với việc họ có thêm khoảng $50 trong lương mỗi tháng.

Từ góc nhìn này, khoản hoàn thuế nhỏ hơn có thể cho thấy người lao động đang đạt được dòng tiền tốt hơn trong năm thay vì cho vay tiền không lãi cho chính phủ. Tuy nhiên, cách diễn giải tích cực này chỉ đúng nếu người nộp thuế quản lý tài chính của mình một cách có trách nhiệm trong suốt năm.

Mối lo ngại xuất hiện khi các cá nhân dựa vào khoản hoàn lớn để trang trải các chi phí thiết yếu, trả nợ hoặc chi tiêu tùy ý. Những người phụ thuộc vào khoản hoàn hàng năm để duy trì tài chính gặp nhiều thách thức hơn khi số tiền này giảm.

Ảnh hưởng đối với các nhóm người nộp thuế khác nhau

Lý do khoản hoàn thuế năm 2024 thấp hơn khác nhau tùy theo nhóm người nộp thuế. Một số nhóm bị ảnh hưởng rõ rệt hơn những nhóm khác:

Nhân viên có lương tăng gần đây có thể thấy khoản hoàn giảm đáng kể nếu họ không điều chỉnh khấu trừ. Người tự doanh và người làm nghề tự do đối mặt với sự không chắc chắn đặc biệt, vì các khoản thanh toán thuế ước tính đòi hỏi dự đoán chính xác thu nhập. Những người hưởng lợi từ sự tăng trưởng của thị trường có thể phải nộp nhiều thuế hơn dự kiến. Những người khai các khoản tín dụng liên quan đến giáo dục hoặc người phụ thuộc cần theo dõi các thay đổi chính sách, vì dự luật thuế của Quốc hội có thể ảnh hưởng ngược lại đến khoản hoàn năm 2023 và hồ sơ năm 2024.

Các chiến lược để quản lý khoản hoàn thấp hơn

Người nộp thuế lo lắng về khoản hoàn giảm trong năm 2024 nên xem xét một số bước thực tế:

Trước tiên, nộp hồ sơ sớm bằng phương pháp điện tử để đẩy nhanh quá trình xử lý. Chọn chuyển khoản trực tiếp giúp giảm thiểu chậm trễ thanh toán. Quan trọng nhất, kiểm tra tất cả thông tin chính xác trước khi gửi—những sai sót gây trì hoãn xử lý và làm giảm số tiền có sẵn.

Đối với những người dự định chi tiêu lớn hoặc trả nợ, tránh phụ thuộc vào thời điểm nhận hoàn là điều cần thiết. Thay vào đó, người lao động nên xem xét số tiền khấu trừ của mình và điều chỉnh tăng nếu muốn nhận khoản hoàn lớn hơn, hoặc giữ nguyên khấu trừ thấp hơn nếu muốn dòng tiền hàng tháng lớn hơn.

Giám đốc IRS Danny Werfel kêu gọi người nộp thuế nộp hồ sơ sớm, mặc dù các khảo sát gần đây cho thấy nhiều người dự định trì hoãn nộp đến tháng 3 hoặc muộn hơn, do căng thẳng và độ phức tạp của tình hình thuế hiện tại.

Nhìn về phía trước

Các khoản hoàn thuế năm 2024 phản ánh một bức tranh phức tạp bị ảnh hưởng bởi các điều chỉnh lạm phát, biến động thu nhập, thay đổi trong hoàn cảnh đời sống và các yếu tố kinh tế rộng lớn hơn. Trong khi trung bình các khoản hoàn đang giảm, kết quả này phản ánh sự pha trộn giữa các yếu tố tích cực—thu nhập cao hơn, tăng trưởng đầu tư—và các thay đổi cấu trúc trong cách người Mỹ làm việc và kiếm tiền.

Hiểu rõ lý do tại sao khoản hoàn thuế năm nay lại thấp giúp người nộp thuế có thể lên kế hoạch trước, điều chỉnh khấu trừ chiến lược và đưa ra các quyết định tài chính sáng suốt. Thay vì xem khoản hoàn nhỏ hơn là điều tiêu cực thuần túy, người lao động có thể xem đây là cơ hội để duy trì dòng tiền tốt hơn trong suốt năm thuế trong khi vẫn đảm bảo tuân thủ thuế chính xác.