Lập kế hoạch thuế thông minh: 7 chiến lược đã được chứng minh để giữ lại nhiều thu nhập hơn của bạn

Khi mùa nộp thuế đến gần, hầu hết mọi người chỉ tập trung vào việc nộp tờ khai thuế — nhưng những người biết tận dụng lại hiểu rằng cơ hội thực sự nằm ở phòng ngừa, chứ không phải phản ứng. IRS thực sự khuyến khích một số tài khoản trốn thuế và chiến lược nhằm giảm gánh nặng thuế của bạn một cách hợp pháp. Thay vì vội vàng tìm kiếm các khoản khấu trừ vào phút chót, bạn có thể xây dựng một phương pháp có cấu trúc giúp giữ tiền trong túi suốt cả năm.

Chiến lược 1: Tối đa hóa đóng góp cho Quỹ hưu trí

Các tài khoản hưu trí của bạn không chỉ là các phương tiện tiết kiệm — chúng còn là tài khoản trốn thuế mạnh mẽ được IRS phê duyệt. Các giới hạn đóng góp dự kiến cho năm 2026 cho thấy rõ điều đó:

• 401(k) và 403(b) plans cho phép bạn đóng góp tiền trước thuế trực tiếp từ lương, ngay lập tức giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm đó. Tiền của bạn phát triển hoàn toàn không chịu thuế cho đến khi rút ra khi nghỉ hưu.
• Đóng góp IRA truyền thống giảm thuế hiện tại của bạn theo tỷ lệ 1:1 (đến giới hạn).
• Roth IRA theo hướng ngược lại: bạn trả thuế ngay bây giờ, nhưng tất cả các khoản rút tiền hưu trí đủ điều kiện đều hoàn toàn miễn thuế — lợi thế lớn nếu bạn dự đoán sẽ ở mức thuế cao hơn sau này.

Đối với năm 2026, cá nhân dưới 50 tuổi có thể đóng tối đa $7,500 vào IRA, trong khi người từ 50+ có thể thêm khoản đóng góp bù $1,100, tổng cộng đạt $8,600. Các giới hạn này điều chỉnh hàng năm theo lạm phát.

Chiến lược 2: Tận dụng Bất động sản để nhiều khoản khấu trừ

Việc sở hữu bất động sản mở ra các cánh cửa khấu trừ mà người thuê nhà không thể tiếp cận. Chủ nhà có thể khấu trừ các chi phí đủ điều kiện bao gồm:

• Lãi vay thế chấp và phí bảo hiểm
• Thuế tài sản
• Thuế bán hàng trả trên chính căn nhà hoặc vật liệu xây dựng

Có một điều cần lưu ý: các khoản khấu trừ này làm giảm cơ sở tính khấu hao và lợi nhuận vốn trong tương lai của bạn, vì vậy hãy tham khảo ý kiến chuyên gia thuế trước khi khai.

Chiến lược 3: Bảo vệ lợi nhuận từ bán nhà bằng quy tắc loại trừ

Bán nhà với lợi nhuận đáng kể không tự nhiên gây ra thuế. IRS cho phép bạn loại trừ:

• $250,000 lợi nhuận vốn nếu bạn khai thuế đơn
• $500,000 lợi nhuận vốn nếu bạn kết hôn khai thuế chung

Bạn phải đáp ứng các điều kiện về quyền sở hữu và sử dụng, và báo cáo việc bán trên Mẫu 1099-S và Schedule D (Form 1040). Chiến lược này có thể giúp bảo vệ hàng trăm nghìn đô la lợi nhuận khỏi thuế.

Chiến lược 4: Sử dụng HSAs như các Tài khoản trốn thuế ẩn

Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA) thường bị bỏ qua, nhưng chúng nằm trong số các tài khoản hiệu quả về thuế nhất hiện có. Nếu bạn có kế hoạch chăm sóc sức khỏe có khoản khấu trừ cao, bạn có thể:

• Đóng góp tiền trước thuế giúp giảm thu nhập chịu thuế hiện tại
• Theo dõi khoản tiền đó phát triển không chịu thuế
• Rút tiền miễn thuế cho các chi phí y tế đủ điều kiện

Giới hạn năm 2026 là $4,400 cho bảo hiểm cá nhân và $8,750 cho gia đình. Người từ 55+ có thể thêm khoản đóng góp bù $1,000. Nhiều người không nhận ra rằng họ có thể để HSA tích lũy theo năm — không phải “dùng hết hoặc mất hết.”

Chiến lược 5: Khấu trừ chi phí kinh doanh (Bao gồm Văn phòng tại nhà)

Bạn làm nghề tự do? Bạn có thể truy cập vào một danh mục lớn các khoản chi phí được khấu trừ. IRS cho phép khấu trừ cho bất cứ thứ gì “bình thường và cần thiết” cho hoạt động kinh doanh của bạn:

• Lương và phúc lợi nhân viên
• Đóng góp kế hoạch hưu trí
• Chi phí bảo hiểm và lãi vay
• Chi phí xe cộ và văn phòng tại nhà

Điều này giúp giảm đáng kể thu nhập chịu thuế của doanh nghiệp bạn.

Chiến lược 6: Yêu cầu Trợ cấp Thuế Trẻ em

Có người phụ thuộc dưới 17 tuổi đủ điều kiện nhận Trợ cấp Thuế Trẻ em. Năm 2025, mức tối đa là $2,200 cho mỗi trẻ đủ điều kiện. Đến năm 2026, số tiền này vẫn giữ nguyên ở mức $2,200 mỗi trẻ do Đạo luật Một Đạo luật Lớn Đẹp ký vào tháng 7 năm 2025. Khác với một số khoản tín dụng, khoản này có thể hoàn lại một phần, nghĩa là các gia đình có thu nhập thấp và trung bình có thể nhận được khoản hoàn thuế ngay cả khi họ không nợ thuế thu nhập.

Chiến lược 7: Đầu tư vào Kế hoạch Tiết kiệm Đại học 529

Kế hoạch 529 — do các bang hoặc tổ chức giáo dục cung cấp — mang lại lợi ích thuế mạnh mẽ cho kế hoạch giáo dục:

• Thu nhập từ tài khoản không bị đánh thuế liên bang khi dùng cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện
• Tất cả các khoản rút hợp lệ đều thoát khỏi thuế liên bang
• Bạn có thể tích lũy khoản tiết kiệm đáng kể mà không bị ảnh hưởng bởi thuế hàng năm

Tổng kết

Các tài khoản trốn thuế hợp pháp và chiến lược tồn tại trong ba lĩnh vực cuộc sống: hưu trí (401k, IRA, HSA), bất động sản (real estate, loại trừ bán nhà), và gia đình (trợ cấp trẻ em, kế hoạch 529). Điểm chung? Tất cả đều được IRS phê duyệt và thiết kế để hoạt động trong khuôn khổ luật thuế.

Sự khác biệt giữa người kiếm thuế hiệu quả và người trung bình thường nằm ở cấu trúc, chứ không phải may mắn. Bằng cách sử dụng chiến lược này một cách có chủ đích, bạn có thể giảm đáng kể gánh nặng thuế của mình — hợp pháp và bền vững.