Giảm hóa đơn thuế 2025 của bạn về phân phối hưu trí: Chiến lược mà hầu hết người nghỉ hưu bỏ lỡ

Chi Phí Ẩn của Các Khoản Rút Tiết Kiệm Bắt Buộc

Khi bạn đến tuổi 73, IRS sẽ bắt đầu gọi tên. Nếu bạn đã tận hưởng sự tăng trưởng hoãn thuế trong các tài khoản hưu trí của mình, chính phủ giờ đây yêu cầu phần của mình thông qua khoản rút tối thiểu bắt buộc (RMDs). Đây là thực tế: bạn phải rút ra một tỷ lệ tính toán từ các tài khoản hưu trí truyền thống của mình hàng năm, hoặc đối mặt với khoản phạt nặng 25% trên số tiền bạn không rút ra.

Phép tính rất đơn giản. IRS sử dụng Bảng Thời Gian Đồng Nhất để xác định kỳ hạn phân phối dựa trên tuổi của bạn. Nếu bạn 75 tuổi vào ngày 31 tháng 12 năm 2025, với số dư 401(k) là 250.000 đô la tính đến cuối năm trước, bạn sẽ chia 250.000 đô la cho 24.6 (kỳ hạn phân phối của bạn) để ra khoảng 10.163 đô la—lượng rút bắt buộc trong năm.

Nhưng đây là điểm mà hầu hết người nghỉ hưu gặp khó khăn: họ chỉ đơn giản rút tiền, nộp thuế và chứng kiến hóa đơn thuế của mình tăng lên.

Phương Án Không Thuế Mà Không Ai Nói Đến

Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn có thể đáp ứng nghĩa vụ RMD của mình mà không kích hoạt thêm thuế? IRS cung cấp chính xác cơ hội đó thông qua một khoản phân phối từ thiện đủ điều kiện (QCD).

Một QCD cho phép bạn quyên góp trực tiếp từ tài khoản hưu trí của mình đến một tổ chức phi lợi nhuận đủ điều kiện, tính vào yêu cầu RMD của bạn, mà không làm tăng thu nhập chịu thuế của bạn. Đến năm 2025, bạn có thể chuyển tối đa 108.000 đô la theo cách này.

Lợi thế chiến lược là rõ ràng. Khác với khoản khấu trừ từ thiện thông thường (chỉ có lợi nếu bạn khai thuế theo từng mục), một QCD giảm thu nhập chịu thuế của bạn theo từng đô la. Điều này giúp giữ cho thu nhập gộp điều chỉnh của bạn thấp hơn, có thể ngăn bạn rơi vào mức thuế cao hơn và ảnh hưởng đến các lợi ích phụ thuộc vào thu nhập khác.

Cách Thực Hiện Một Khoản Phân Phối Từ Thiện Đủ Điều Kiện

Chi tiết quan trọng mà nhiều người bỏ qua: số tiền phải chuyển trực tiếp từ quản lý kế hoạch của bạn đến tổ chức từ thiện. Nếu bạn rút tiền trước, bạn đã từ bỏ lợi ích của QCD, ngay cả khi sau đó bạn quyên góp số tiền đó.

Dưới đây là lộ trình thực hiện:

Đầu tiên, xác định các tổ chức từ thiện bạn muốn hỗ trợ. Sau đó liên hệ với quản lý kế hoạch của bạn—dù là quản lý 401(k), IRA, hay các phương tiện hưu trí khác—để bắt đầu chuyển trực tiếp. Quản lý sẽ gửi tiền trực tiếp đến tổ chức mà không qua tay bạn.

Thứ hai, xác minh tổ chức đó đủ điều kiện. Hầu hết các tổ chức phi lợi nhuận đã thành lập, các tổ chức giáo dục và tôn giáo đều phù hợp, nhưng tổ chức đó phải có tư cách miễn thuế.

Thứ ba, hoàn tất quy trình trước cuối năm. Nếu bạn đủ 73 tuổi vào năm 2025, bạn về lý thuyết có thể thực hiện RMD đầu tiên trước ngày 1 tháng 4 năm 2026, nhưng đừng chần chừ. Việc xử lý mất thời gian, và bạn muốn có xác nhận mọi thứ đã được chuyển khoản trước năm mới.

Tại Sao Điều Này Quan Trọng Ngoài Việc Tiết Kiệm Thuế

Một QCD thực hiện hai mục tiêu cùng lúc. Bạn đáp ứng nghĩa vụ RMD trong khi hỗ trợ các mục đích bạn tin tưởng. Quan trọng hơn, bằng cách giữ thu nhập chịu thuế của bạn thấp hơn nhân tạo, bạn có thể tránh được việc tăng thuế theo bậc hoặc các ngưỡng làm tăng phí Medicare và các khoản phí phụ thuộc vào tuổi tác khác.

Đối với những người nghỉ hưu có thu nhập trung bình đến cao, chiến lược này biến cảm giác gánh nặng thuế thành cơ hội quyên góp hiệu quả về thuế. Tiền hưu trí của bạn tài trợ cho các mục đích bạn trân trọng thay vì làm đầy ngân sách chính phủ.

Chìa khóa là lên kế hoạch từ sớm. Bắt đầu xác định các tổ chức từ thiện ngay bây giờ và làm việc với quản lý của bạn trước khi áp lực hạn chót tăng lên.