Hiểu về ý nghĩa của hạn nộp thuế liên bang: Hướng dẫn sinh tồn hạn chót nộp thuế năm 2025

Ngày Nộp Thuế 2025 đang đến gần, và nếu bạn chưa nộp thuế, bạn không đơn độc. Tính đến đầu tháng 4, khoảng 72% người nộp thuế đủ điều kiện đã gửi tờ khai của mình, còn hàng triệu người đang vội vàng trước hạn chót thứ Ba. Nhưng thuế liên bang phải nộp thực sự có nghĩa là gì, và hậu quả thực sự của việc bỏ lỡ nó là gì?

Hạn chót chính: Những điều bạn cần biết ngay bây giờ

Đối với hầu hết người nộp thuế, thứ Ba là ngày cuối cùng để nộp tờ khai thuế liên bang mà không bị phạt. Tuy nhiên, hạn chót tưởng chừng đơn giản này lại có nhiều điểm phức tạp hơn nhiều người nghĩ. IRS mong đợi bạn sẽ thanh toán bất kỳ khoản thuế nào còn nợ hoặc nộp tờ khai để yêu cầu hoàn thuế trước ngày này. Nếu thứ Ba rơi vào cuối tuần hoặc ngày lễ liên bang, hạn chót tự động chuyển sang ngày làm việc tiếp theo. Năm ngoái, người nộp thuế ở Maine và Massachusetts được cộng thêm hai ngày vì hạn chót trùng với Ngày Cựu chiến binh.

Ý nghĩa của Thuế liên bang phải nộp: Phân tích các yêu cầu

Khi IRS đề cập đến ngày đến hạn nộp thuế liên bang của bạn, nó bao gồm ba nghĩa vụ cốt lõi:

Nộp tờ khai của bạn: Gửi tất cả các tài liệu và mẫu thuế cần thiết cho IRS.

Thanh toán số thuế bạn nợ: Nếu bạn có trách nhiệm thuế, khoản thanh toán phải được nhận trước hạn chót—không chỉ gửi dấu b postage.

Yêu cầu gia hạn trước: Nếu bạn không thể đáp ứng hạn chót, bạn phải nộp đơn trước thứ Ba để tránh phạt tự động.

Sự khác biệt này quan trọng vì nhiều người nhầm lẫn giữa việc nộp tờ khai và thanh toán. Bạn có thể nộp đúng hạn nhưng vẫn phải chịu phạt chậm thanh toán nếu không gửi tiền còn nợ. Ngược lại, bạn có thể thanh toán đúng hạn và yêu cầu gia hạn nộp tờ khai riêng biệt.

Các phức tạp cấp bang: Vị trí của bạn ảnh hưởng đến mọi thứ

Chín bang—Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, và Wyoming—không đánh thuế thu nhập bang trên lương, giúp đơn giản hóa cho cư dân. Những người còn lại phải đối mặt với một lớp phức tạp bổ sung.

Hầu hết trong số 41 bang thu thuế thu nhập cá nhân đều đồng bộ hạn chót của họ với ngày thứ Ba của chính phủ liên bang. Tuy nhiên, có một số ngoại lệ đáng chú ý:

• Hawaii cho phép nộp đến ngày 21 tháng 4
• Delaware gia hạn đến ngày 30 tháng 4
• Georgia và South Carolina gia hạn đến ngày 1 tháng 5 (sau các biện pháp hỗ trợ Hurricane Helene)

Các quy tắc gia hạn khác nhau đáng kể theo bang. Một số yêu cầu nộp đơn gia hạn riêng của bang, trong khi những bang khác tự động chấp nhận gia hạn liên bang hoặc cấp cứu trợ nếu bạn dự kiến hoàn thuế hoặc đã thanh toán một phần.

Khi gia hạn trở thành người bạn tốt nhất của bạn

Nếu thứ Ba cảm thấy không thể, IRS cho phép gia hạn qua ba cơ chế: IRS Free File, Mẫu 4868 qua thư, hoặc thanh toán điện tử kèm chỉ thị gia hạn. Một gia hạn được chấp thuận sẽ đẩy hạn chót của bạn đến ngày 15 tháng 10—một khoảng thời gian nghỉ ngơi sáu tháng.

Lưu ý quan trọng: Gia hạn hạn nộp tờ khai không gia hạn hạn thanh toán. Bạn vẫn còn nợ thuế vào thứ Ba để tránh phí trễ hạn 0,5% mỗi tháng (được giới hạn ở 25%). Ngoại lệ duy nhất là trong trường hợp thanh toán một phần hoặc hoàn thuế, IRS có thể linh hoạt hơn.

Các nhóm cụ thể được hưởng lợi tự động. Nhân viên quân đội và người nộp thuế sống ở nước ngoài tự động được cộng thêm hai tháng. Những người bị ảnh hưởng bởi thiên tai—bao gồm cư dân Alabama, Florida, Georgia, North Carolina, South Carolina, cùng các khu vực bị ảnh hưởng của Alaska, New Mexico, Tennessee, và Virginia—có đến ngày 1 tháng 5. Cư dân California ở Quận Los Angeles không nộp đến ngày 15 tháng 10, và toàn bộ Kentucky cùng phần West Virginia có hạn chót là ngày 3 tháng 11.

Bỏ lỡ hạn chót: Cấu trúc phạt được giải thích

Không đáp ứng ngày đến hạn nộp thuế liên bang sẽ gây ra các hậu quả ngày càng tăng. Phạt chậm nộp bắt đầu từ 5% số thuế còn nợ của bạn mỗi tháng trễ, tối đa là 25% tổng trách nhiệm của bạn. Phạt chậm thanh toán nhẹ hơn, chỉ 0,5% mỗi tháng (cũng giới hạn ở 25%), nhưng sẽ cộng dồn nếu bạn bỏ lỡ cả hai hạn chót.

IRS sẽ tiếp tục chấp nhận tờ khai điện tử sau thứ Ba, nhưng mỗi tuần trôi qua sẽ làm tăng khả năng bị phạt của bạn. Tuy nhiên, cơ quan có thể miễn hoặc giảm phạt nếu bạn chứng minh lý do hợp lý—chẳng hạn như thiên tai, bệnh tật, hoặc tử vong trong gia đình. Ngoài ra, nếu bạn dự kiến hoàn thuế thay vì nợ thuế, IRS thường sẽ không đánh giá phạt chậm nộp.

Nếu bạn không đủ khả năng thanh toán?

Không có đủ số tiền không phải là lý do để không nộp. Gửi tờ khai của bạn dù sao đi nữa và thanh toán phần nào bạn có thể. Ngay cả thanh toán một phần cũng giảm đáng kể các khoản phạt và thể hiện thiện chí hợp tác với IRS.

Cơ quan cung cấp hai phương án trả nợ: kế hoạch bốn tháng cho những người nợ dưới 100.000 đô la, hoặc các điều khoản gia hạn cho những người nợ dưới 50.000 đô la. Ngoài ra, chương trình Offer in Compromise có thể cho phép bạn dàn xếp với số tiền ít hơn tổng nợ, mặc dù không đảm bảo được chấp thuận.

Cửa sổ hoàn thuế: Đừng để mất tiền

Nếu bạn nhận hoàn thuế, nộp muộn vẫn quan trọng. IRS cho phép bạn yêu cầu hoàn thuế trong vòng ba năm kể từ ngày đến hạn ban đầu. Sau thời gian đó, số tiền của bạn sẽ trở thành tài sản của liên bang vĩnh viễn. Vì nhiều người nộp thuế trả thừa qua việc giữ lại thuế trong năm, việc nộp đúng hạn giúp bạn lấy lại số tiền thuộc về mình.

Tóm lại về nghĩa vụ thuế liên bang phải nộp

Hiểu nghĩa của thuế liên bang phải nộp quy về ba hành động: nộp đúng hạn, thanh toán đúng hạn, hoặc yêu cầu gia hạn chính thức trước khi hạn chót đến. Bỏ lỡ thứ Ba mà không có kế hoạch trước sẽ gây ra các khoản phạt có thể tránh được từ 0,5% đến 5% mỗi tháng. Con đường thuận tiện nhất là thanh toán điện tử qua chuyển khoản trực tiếp, ví kỹ thuật số, thẻ tín dụng hoặc điện thoại—nhanh hơn và dễ theo dõi hơn so với gửi thư truyền thống.

Mùa thuế có thể gây cảm giác quá tải, nhưng IRS cung cấp nhiều cách thoát hiểm cho những ai biết hành động chiến lược. Dù bạn nộp vào phút chót hay yêu cầu gia hạn, chìa khóa là tiến về phía trước trước khi sự trì hoãn biến một hạn chót dễ dàng thành một khoản phạt tốn kém.