Hiểu rõ Thuế nào là Thuế gián tiếp và Tại sao nó lại quan trọng đối với ví của bạn

Mỗi lần bạn quẹt thẻ tại quầy thanh toán, bạn đang trả các khoản thuế mà có thể bạn còn chưa nhận ra. Khác với thuế thu nhập rõ ràng trừ trực tiếp từ lương của bạn, thuế gián tiếp âm thầm trở thành một phần trong giá trị mua hàng của bạn. Nhưng chính xác thì thuế nào là thuế gián tiếp? Và quan trọng hơn, nó ảnh hưởng như thế nào đến tài chính của bạn?

Các khoản Thuế Ẩn Trong Mọi Thứ Bạn Mua

Khi bạn cầm lấy một lon soda, đổ đầy bình xăng, hoặc mua vé máy bay, bạn đang trả các khoản thuế đã được cộng vào tại nhiều điểm trước khi đến tay bạn. Những khoản này không bị trừ trực tiếp từ lương của bạn — chúng được tích hợp trong nhãn giá. Thuế bán hàng, thuế tiêu thụ đặc biệt, VAT (thuế giá trị gia tăng), và thuế nhiên liệu đều là các khoản thuế gián tiếp mà doanh nghiệp thu từ khách hàng và chuyển cho chính phủ.

Cơ chế hoạt động rất đơn giản: các nhà bán lẻ và nhà sản xuất đóng vai trò như người thu thuế. Khi bạn mua hàng hóa hoặc dịch vụ, thuế gián tiếp đã được tính vào giá cuối cùng, khiến nó trở nên vô hình trừ khi bạn đặc biệt để ý trên hóa đơn của mình.

Thuế Nào Là Thuế Gián Tiếp? Các Loại Phổ Biến Giải Thích

Một số loại thuế gián tiếp ảnh hưởng đến chi tiêu của bạn:

• Thuế bán hàng và sử dụng: Áp dụng tại điểm mua hàng hóa và dịch vụ, chỉ ảnh hưởng đến người tiêu dùng cuối cùng.
• Thuế giá trị gia tăng (VAT): Thu thu tại từng giai đoạn sản xuất, mỗi lớp cộng dồn vào giá cuối cùng.
• Thuế hàng hóa và dịch vụ (GST): Thuế tiêu thụ rộng rãi trên cung cấp hàng hóa và dịch vụ.
• Thuế tiêu thụ đặc biệt: Đánh vào các mặt hàng cụ thể như rượu và thuốc lá tại giai đoạn sản xuất.
• Thuế quan và thuế nhập khẩu: Thuế trên hàng hóa nhập khẩu và xuất khẩu làm tăng chi phí cho người tiêu dùng.
• Thuế môi trường và carbon: “Thuế xanh” nhằm giảm phát thải carbon và thúc đẩy bền vững.
• Thuế viễn thông: Phí trên dịch vụ truyền thông và viễn thông.
• Thuế nhiên liệu: Kết hợp với thuế bán hàng. Ví dụ, cư dân Florida trả khoảng $0.386 mỗi gallon cho thuế nhiên liệu và thuế bán hàng kết hợp (dữ liệu 2024).
• Thuế rượu và đồ uống có cồn: Thay đổi theo từng bang nhưng áp dụng cho bia, rượu vang, và rượu chưng cất.

Thuế Gián Tiếp Khác Gì Với Thuế Trực Tiếp?

Thuế trực tiếp như thuế thu nhập rõ ràng — bạn thấy rõ chúng bị trừ khỏi lương dựa trên thu nhập của bạn. Thuế gián tiếp hoạt động ngược lại: chúng được áp dụng trên hàng hóa và dịch vụ, không phải trên thu nhập của bạn. Người bán thu và nộp cho chính phủ.

Sự khác biệt này rất quan trọng. Thuế trực tiếp phản ánh khả năng chi trả của bạn. Thuế gián tiếp áp dụng đồng đều cho tất cả mọi người bất kể thu nhập, khiến chúng có tính chất lũy tiến nghịch lý. Một người giàu và một người sống paycheck-to-paycheck đều trả cùng tỷ lệ phần trăm trên thực phẩm hoặc xăng.

Tính Chất Lũy Tiến và Vấn Đề Thuế Hai Lần

Đây là nơi thuế gián tiếp gây ra khó khăn thực sự: các hộ gia đình thu nhập thấp chi tiêu phần lớn thu nhập của họ cho tiêu dùng. Vì thuế gián tiếp áp dụng đồng đều trên mọi mức thu nhập, chúng gây gánh nặng không cân xứng đối với những người kiếm ít hơn.

Thêm vào đó, số tiền bị đánh thuế qua thuế gián tiếp thường đã phải chịu thuế thu nhập trước đó. Bạn kiếm thu nhập, trả thuế thu nhập trên đó, rồi lại trả thuế gián tiếp trên phần còn lại. Đối với người có thu nhập thấp, việc này làm giảm đáng kể khả năng mua sắm.

Hãy tưởng tượng ai đó kiếm 30.000 đô la mỗi năm so với ai đó kiếm 300.000 đô la. Cả hai đều trả cùng mức thuế trên $100 hóa đơn mua sắm. Đối với người thu nhập thấp hơn, khoản thuế này chiếm tỷ lệ lớn hơn trong tổng thu nhập của họ, làm gánh nặng thuế trở nên nặng hơn so với khả năng tài chính của họ.

Kết Luận

Thuế gián tiếp được đánh trên hàng hóa và dịch vụ thay vì trên thu nhập, khiến chúng là phần không thể tránh khỏi trong chi tiêu của người tiêu dùng. Các nhà bán lẻ và nhà sản xuất thu các khoản thuế này và chuyển cho ngân sách nhà nước. Mặc dù hệ thống này đơn giản về mặt hành chính, tính chất lũy tiến nghịch lý của thuế gián tiếp có nghĩa là chúng đặt gánh nặng không cân xứng lên những người có thu nhập thấp hơn, những người phải chi tiêu nhiều hơn phần thu nhập của họ cho các mặt hàng thiết yếu.

Hiểu rõ thuế nào là thuế gián tiếp giúp bạn nhận ra các chi phí ẩn trong các khoản mua hàng hàng ngày và lý giải tại sao các cuộc thảo luận về chính sách thuế lại quan trọng đối với ngân sách gia đình ở mọi mức thu nhập.