Cách Tình Hình Thuế của Bạn Thay Đổi Khi Bạn Chuyển Từ Độc Thân Sang Kết Hôn

2025-12-26 02:05:32

Khi bạn kết hôn vào hoặc trước ngày 31 tháng 12 của năm thuế, tình trạng khai thuế của bạn phải chuyển từ độc thân sang đã kết hôn. Sự thay đổi này không chỉ đơn thuần là cập nhật giấy tờ—nó còn thay đổi căn bản cách bạn tính thuế, khoản khấu trừ và có thể cả gánh nặng thuế tổng thể của bạn. Hiểu rõ những thay đổi này trước khi chúng xảy ra có thể giúp bạn lên kế hoạch tốt hơn.

Hiểu các lựa chọn về tình trạng khai thuế sau khi kết hôn

IRS chỉ công nhận tình trạng đã kết hôn của bạn nếu bạn thực sự đã kết hôn hợp pháp vào ngày cuối cùng của năm thuế. Khi vượt qua ngưỡng đó, bạn phải đưa ra một quyết định quan trọng: nộp thuế chung hoặc nộp riêng.

Khi bạn nộp chung, bạn và vợ/chồng hợp nhất thu nhập trên một tờ khai duy nhất. Cách này thường đơn giản hơn trong quá trình khai thuế và thường mang lại lợi ích về thuế. Ngược lại, nộp riêng cho phép mỗi vợ/chồng nộp tờ khai riêng với thu nhập được báo cáo riêng—tương tự như cách các cá nhân độc thân hoạt động. Tuy nhiên, không phải cặp đôi nào cũng hưởng lợi như nhau từ mỗi lựa chọn, đó là lý do tại sao quyết định này quan trọng.

Nếu bạn nộp thuế riêng, bạn sẽ theo các bậc thuế và quy tắc giống như người độc thân. Nếu bạn nộp chung, phạm vi thu nhập cho từng bậc thuế sẽ mở rộng đáng kể, điều này có thể đẩy bạn vào mức thuế thấp hơn tổng thể khi tổng thu nhập của hai người hợp lại.

Các bậc thuế: Thay đổi lớn nhất cho người nộp thuế đã kết hôn

Thay đổi rõ rệt nhất xuất hiện ở các bậc thuế. Dưới đây là so sánh các bậc thuế cho các năm thuế gần đây:

Năm thuế 2022 (nộp trước ngày 18 tháng 4, 2023)

Thuế suất	Độc thân	Nộp chung	Nộp riêng	Chủ hộ gia đình
10%	$0–$10,275	$0–$20,550	$0–$10,275	$0–$14,650
12%	$10,276–$41,775	$20,551–$83,550	$10,276–$41,775	$14,651–$55,900
22%	$41,776–$89,075	$83,551–$178,150	$41,776–$89,075	$55,901–$89,050
24%	$89,076–$170,050	$178,151–$340,100	$89,076–$170,050	$89,051–$170,050
32%	$170,051–$215,950	$340,101–$431,900	$170,051–$215,950	$170,051–$215,950
35%	$215,951–$539,900	$431,901–$647,850	$215,951–$323,925	$215,951–$539,900
37%	Trên $539,900	Trên $647,850	Trên $323,925	Trên $539,900

Năm thuế 2023 (nộp trước ngày 15 tháng 4, 2024)

Thuế suất	Độc thân	Nộp chung	Nộp riêng	Chủ hộ gia đình
10%	$0–$11,000	$0–$19,900	$0–$22,000	$0–$15,700
12%	$11,000–$44,725	$19,901–$81,050	$22,001–$89,450	$15,701–$59,850
22%	$44,726–$95,375	$81,051–$172,750	$89,451–$190,750	$59,851–$95,350
24%	$95,376–$182,100	$172,751–$329,850	$190,751–$364,200	$95,351–$182,100
32%	$182,101–$231,250	$329,851–$418,850	$364,201–$462,500	$182,101–$231,250
35%	$231,251–$578,125	$418,851–$628,300	$462,501–$693,750	$231,251–$578,100
37%	Trên $578,125	Trên $628,300	Trên $693,750	Trên $578,100

Lưu ý rằng ngưỡng thu nhập để nộp chung cho các cặp đôi kết hôn là rộng hơn nhiều so với người độc thân. Trong nhiều trường hợp, điều này có nghĩa là cặp đôi nộp chung có thể kiếm nhiều hơn trước khi phải chuyển sang bậc thuế cao hơn so với khi còn độc thân.

Các khoản khấu trừ và tín dụng cũng mở rộng

Ngoài các bậc thuế, các khoản khấu trừ khác cũng thay đổi. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho người nộp thuế độc thân năm 2022 là $12,950 (tăng lên $13,850 năm 2023). Đối với các cặp đôi nộp chung, khoản khấu trừ tiêu chuẩn đã nhân đôi lên $25,900 năm 2022 ($27,700 năm 2023). Điều này có nghĩa là nhiều thu nhập hợp lại của bạn được bảo vệ khỏi thuế trước khi bạn tính số thuế phải nộp.

Tuy nhiên, không phải tất cả các khoản khấu trừ đều tăng theo tỷ lệ. Ví dụ, cả người độc thân và các cặp đôi nộp chung đều có thể khấu trừ tối đa $3,000 trong lỗ vốn từ bán vốn hàng năm. Khi kết hôn và nộp chung, bạn không được cộng thêm $3,000 mỗi người—giới hạn vẫn là $3,000 tổng cộng. Hiểu rõ những điểm khác biệt này rất quan trọng để lên kế hoạch thuế chính xác.

Điều chỉnh W-4 khi đã kết hôn

Một thay đổi quan trọng mà nhiều cặp đôi mới cưới bỏ qua là điều chỉnh khoản khấu trừ thuế. Trên mẫu W-4, trước đây bạn khai báo một số lượng miễn trừ nhất định khi còn độc thân. Sau khi kết hôn, bạn và vợ/chồng cần phối hợp để số lượng miễn trừ khai trên cả hai mẫu W-4 cộng lại bằng số bạn được phép.

Nếu mỗi người đủ điều kiện khai 2 miễn trừ khi còn độc thân (tổng cộng là 4), thì không thể mỗi người khai 4 trên mẫu W-4 mới của mình. Thay vào đó, tổng số miễn trừ của cả hai phải là 4. Nếu bạn khai quá nhiều miễn trừ, nhà tuyển dụng sẽ khấu trừ thuế ít hơn, và bạn sẽ phải trả tiền khi nộp thuế.

Việc phối hợp này dễ bị bỏ qua nhưng lại cực kỳ quan trọng. Xem xét lại W-4 ngay sau khi kết hôn giúp tránh bị phạt do nộp thuế thiếu hoặc bị bất ngờ về số tiền phải nộp khi khai thuế.

Những điểm chính cần nhớ cho các cặp đôi mới cưới

Khi bạn chuyển từ khai thuế độc thân sang đã kết hôn, quyết định nộp chung hay riêng ảnh hưởng lớn đến kết quả thuế của bạn. Nộp chung thường mang lại thuế thấp hơn tổng thể và quy trình khai thuế đơn giản hơn, nhưng đòi hỏi sự phối hợp cẩn thận về các khoản khấu trừ và khoản khấu trừ thuế. Dành thời gian để hiểu cách các bậc thuế thay đổi, các khoản khấu trừ của bạn thay đổi như thế nào, và cách điều chỉnh W-4 sẽ giúp bạn không trả quá nhiều hoặc quá ít thuế trong suốt năm. Hãy xem xét việc tham khảo ý kiến chuyên gia để tối đa hóa lợi ích phù hợp với tình hình tài chính của gia đình bạn.

Xem bản gốc

Trang này có thể chứa nội dung của bên thứ ba, được cung cấp chỉ nhằm mục đích thông tin (không phải là tuyên bố/bảo đảm) và không được coi là sự chứng thực cho quan điểm của Gate hoặc là lời khuyên về tài chính hoặc chuyên môn. Xem Tuyên bố từ chối trách nhiệm để biết chi tiết.