Thuế Chứng Khoán: Những Điều Các Nhà Giao Dịch Cần Biết Về Thuế Lãi Vốn Tại Thái Lan Trong Năm 2023-2024

Là một người đã từng bị thiệt hại bởi những hóa đơn thuế bất ngờ trước đây, tôi đã học được rằng việc hiểu rõ các tác động thuế của cổ phiếu là rất quan trọng để bảo vệ lợi nhuận mà bạn đã vất vả kiếm được. Hãy để tôi chia sẻ những điều mà mọi nhà đầu tư đang giao dịch trên thị trường Thái Lan nên biết về tình hình thuế hiện tại.

Điều gì thực sự đang xảy ra với thuế chứng khoán ở Thái Lan?

Tôi đã nhận thấy nhiều nhà giao dịch hoàn toàn không biết gì về những thay đổi gần đây. Đối với năm 2023, Thái Lan áp dụng thuế 0,055% đối với các giao dịch bán cổ phiếu - không phải trên lợi nhuận, mà là trên tổng giá trị bán! Điều này có nghĩa là bạn phải trả tiền cho dù bạn có kiếm được tiền hay không, điều này cảm thấy như cướp bóc giữa ban ngày nếu bạn hỏi tôi.

Vào ngày 1 tháng 1 năm 2024, mức thuế này sẽ gần như gấp đôi lên 0,10%. Các nhà môi giới thu thuế này trực tiếp khi bạn bán, vì vậy không có cách nào để trốn tránh nó. Tôi thấy điều này đặc biệt không công bằng khi hệ thống này phạt cả những giao dịch thua lỗ.

Lợi nhuận vốn so với cổ tức: Biết sự khác biệt

Từ kinh nghiệm của tôi trong việc giao dịch cả cổ phiếu tăng trưởng và cổ phiếu cổ tức:

Lợi nhuận vốn là lợi nhuận từ việc bán tài sản với giá cao hơn giá mua. Bạn chỉ nhận ra điều này khi bạn thực sự bán.

Cổ tức là khoản thanh toán định kỳ mà các công ty phân phối cho cổ đông từ lợi nhuận.

Sự khác biệt chính? Tại Thái Lan, trong khi lợi nhuận vốn từ việc bán cổ phiếu không phải chịu thuế thu nhập cá nhân, cổ tức lại bị đánh thuế 10%. Điều này tạo ra một động lực thú vị khi mà cổ phiếu tăng trưởng có thể mang lại những lợi thế thuế hơn so với các cổ phiếu chi trả cổ tức.

Bạn Có Cần Phải Nộp Thuế Cổ Phiếu Tại Thái Lan?

Mặc dù bạn không phải trả thuế thu nhập trên lợi nhuận bán cổ phiếu ở Thái Lan (khác với hầu hết các quốc gia), bạn vẫn phải đối mặt với:

• 7% VAT trên phí giao dịch
• Thuế Giao dịch Tài chính được đề cập ở trên (0.055% trong năm 2023, tăng lên 0.11% vào năm 2024)

Tôi đã tính toán rằng đối với mỗi 1 triệu baht doanh thu từ bán cổ phiếu, bạn sẽ phải trả 550 baht thuế trong năm 2023, tăng lên 1,100 baht trong năm 2024. Những tỷ lệ phần trăm có vẻ nhỏ này sẽ nhanh chóng cộng dồn cho những nhà giao dịch hoạt động!

Chiến lược thuế thông minh cho nhà đầu tư chứng khoán

Tôi đã tìm thấy một số cách hợp pháp để giảm thiểu tác động thuế:

• Giữ cổ phiếu lâu hơn - Mặc dù Thái Lan không phân biệt giữa lợi nhuận vốn ngắn hạn và dài hạn, thời gian nắm giữ lâu hơn có nghĩa là ít giao dịch hơn và do đó ít thuế giao dịch hơn.

• Sử dụng tài khoản miễn thuế - Một số quỹ hưu trí và kế hoạch sở hữu cổ phần của nhân viên được miễn thuế giao dịch tài chính.

• Xem xét CFDs thay thế - Giao dịch Hợp đồng chênh lệch không kích hoạt thuế giao dịch cổ phiếu vì bạn không thực sự sở hữu tài sản cơ sở. Tôi đã thấy điều này hữu ích cho các vị trí ngắn hạn.

Thuế đầu tư chứng khoán nước ngoài

Khi tôi đầu tư vào cổ phiếu Mỹ, tôi không phải trả thuế lãi vốn cho Mỹ với tư cách là người không cư trú, nhưng tôi phải đối mặt với thuế khấu trừ cổ tức nặng nề 30% ( mà có thể giảm xuống 15% với tài liệu hợp lệ ).

Đối với cổ phiếu Hồng Kông, không có thuế lợi nhuận vốn, nhưng có nhiều loại phí áp dụng bao gồm thuế tem (0.13%) và phí giao dịch (0.00077%).

Phán Quyết Của Tôi

Cách tiếp cận của chính phủ Thái Lan về việc đánh thuế giao dịch thay vì lợi nhuận có vẻ lạc hậu đối với tôi. Tại sao tôi phải trả thuế khi tôi đang thua lỗ trong một giao dịch? Hệ thống này cảm thấy được thiết kế để ngăn cản việc giao dịch tích cực thay vì thúc đẩy việc đánh thuế công bằng.

Vào năm 2024, tôi đang xem xét chuyển nhiều hoạt động giao dịch của mình sang CFDs để tránh các mức thuế giao dịch cao hơn, đặc biệt là đối với các vị trí ngắn hạn. Việc không có thuế lãi vốn ở Thái Lan vẫn là một lợi thế đáng kể so với nhiều quốc gia, nhưng những thuế giao dịch này đang từ từ làm giảm bớt lợi thế đó.

Hãy nhớ rằng lập kế hoạch thuế thông minh không phải là về việc trốn thuế—mà là về việc đưa ra những quyết định có thông tin để hợp pháp giảm thiểu gánh nặng thuế của bạn trong khi tối đa hóa lợi nhuận.