Розуміння відмивання грошей: від визначення до сучасних методів

Що таке відмивання грошей і як воно справді працює? Це питання стає все важливішим для розуміння складних методів, за допомогою яких злочинці приховують свої незаконні доходи. Відмивання грошей — це систематичний процес, при якому доходи від злочинів, таких як торгівля наркотиками, організована злочинність, тероризм або корупція, маскуються за допомогою різних технік, щоб приховати їхнє незаконне походження і зробити їх схожими на легальні активи.

Що таке відмивання грошей? Основне визначення та цілі

Відмивання грошей описує процес внесення незаконно отриманих коштів у формальну фінансову систему з метою приховати їхнє кримінальне походження. Комісія Базеля з регулювання та практики банківської діяльності визначає це явище з практичної точки зору: злочинці та їхні помічники використовують фінансову систему для переказу коштів між рахунками, приховування справжніх власників або внесення активів у депозити.

Головними учасниками цього злочину є або фінансові установи, або окремі особи, які здійснюють п’ять видів незаконної діяльності:

1. Надання рахунків для підозрілих коштів
2. Конвертація активів у готівку або фінансові інструменти
3. Переведення грошей через перекази або розрахункові операції
4. Переведення коштів за кордон
5. Маскування походження та природи незаконних доходів за допомогою альтернативних методів

Чому злочинці відмивають гроші? Відповідь полягає у їхніх цілях: з одного боку, вони можуть приховати свої злочинні дії і нібито «легалізувати» свої прибутки. З іншого — відмивання грошей дозволяє злочинним організаціям входити у легальні бізнеси, розширювати контроль і продовжувати свої незаконні операції.

Три етапи відмивання грошей детально

Процес відмивання грошей теоретично складається з трьох етапів. Кожен з них виконує конкретну функцію у загальній схемі приховування незаконних активів.

Етап 1: Розміщення — перші кроки маскування грошей

Етап розміщення — це критично важливий перший крок, коли злочинці повинні обробити свої готівкові доходи з незаконної діяльності. Основна проблема: великі обсяги дрібних купюр викликають підозру, важко транспортувати і їх легко виявити.

Рішення полягає у швидкому перетворенні цих коштів у іншу форму. Найпоширеніші методи:

• Банківські внески: готівку вносять на рахунки у менших суммах
• Покупка цінних паперів: перетворення грошей у портативні цінні папери або облігації
• Придбання активів: безпосередня купівля нерухомості, автомобілів або ювелірних виробів
• Контрабанда готівки: великі обсяги готівки перевозять у країни з низькими вимогами до звітності

Якщо готівка внесена на банківський рахунок або конвертована у інші активи, цей етап завершено. Сучасні фінансові ринки пропонують багато можливостей: від класичних банківських переказів і до онлайн-банкінгу.

Етап 2: Шарування — плутанина активів і їхнє розділення

Етап шарування — це серце всієї діяльності з відмивання грошей. Тут злочинці намагаються так маніпулювати своїми незаконними активами, щоб повністю розірвати зв’язок із первинним злочином.

Підхід досить витончений: через багаторазові купівлі-продажі, міжнародні перекази і складні бізнес-структури виникають заплутані потоки активів. Злочинці використовують:

• Псевдонімні рахунки: відкривають рахунки під вигаданими іменами або через фіктивних осіб
• Фіктивні торгові потоки: здійснюють фіктивні операції для виправдання руху грошей
• Міжнародні перекази: кілька разів перекидають кошти між країнами
• Офшорні центри: працюють у країнах з низьким рівнем регулювання або банківською таємницею
• Анонімні цінні папери: торгують облігаціями і ф’ючерсами під псевдонімами

Цей етап особливо ускладнює роботу контролюючих органів, особливо у так званих «податкових гаванях» або країнах з слабким регулюванням. Велика кількість транзакцій, складність структур і географічне розподілення роблять майже неможливим відновити справжнє походження коштів.

Етап 3: Інтеграція — повернення у легальну систему

На етапі інтеграції «відмито» гроші повертають у легальну економіку. Після успішного шарування незаконні активи настільки змінені, що їхнє кримінальне походження вже не можна визначити.

Злочинці переводять кошти під виглядом легальної діяльності у компанії або до фізичних осіб. Гроші змішуються з легальними доходами, проходять через формальні економічні операції і повертаються у фінансову систему — тепер уже як нібито чисті прибутки.

Цей етап дозволяє злочинцям вільно керувати своїми активами і використовувати їх, не привертаючи уваги громадськості або влади до їхнього незаконного походження.

Практичні методи відмивання грошей: 31 задокументована техніка

Реальність показує, що злочинці проявляють креативність і прагматизм. Ось найчастіше задокументовані методи:

Традиційні готівкові методи:

• Прямий контрабандний ввіз готівки у країни з низькими вимогами до звітності
• «Метод дрібних купюр»: розподіл великих сум на менші, щоб уникнути повідомлень
• Використання готельно-орієнтованих галузей (казино, бари, ресторани) як прикриття

Активно-орієнтовані методи:

• Купівля нерухомості, мистецтва, антикваріату або предметів розкоші
• Швидкий перепродаж цих предметів за вищими цінами для імітації легальних прибутків
• «Пояснення» підозрілих активів через історії колекціонерів

Фінансовий сектор:

• Купівля великих страхових полісів з подальшою виплатою премій злочинцям
• Анонімні облігації і ф’ючерсні угоди через складні цінні папери
• Використання офшорних центрів і таємних гаваней для збереження активів

Бізнес-методи:

• Завищення або заниження цін імпорту і експорту для переказу грошей
• Створення і управління «скриньковими» компаніями для фіктивної діяльності
• Фіктивні бізнес-стосунки з іноземними партнерами для виправдання великих грошових потоків

Методи корупції:

• Створення власних компаній через корумпованих чиновників, якими керують фіктивні особи
• Включення членів сім’ї у прибуткові справи (розваги, ресторани)
• Вигадування прибутків і доходів від інвестицій

Міжнародні техніки:

• Множинні міжнародні перекази для заплутування походження
• Перевезення на приватних літаках або особами з звільненням від митниці
• Приховані валютні операції під приводом навчальних витрат або страхових внесків

Спеціалізовані методи:

• Підземні банки: випадок Yuanhua — 12 мільярдів юанів через підземний обмін валюти у Цзіньцзянь і Шіші, перед тим як переказати до Гонконгу
• Туристичні чеки і фішинг: необмежене використання індосованих туристичних чеків, які можна передавати без імені
• Казино-токени: обмін готівки на казино-чипи, передача їх реальному отримувачу, який обмінює їх на готівку і імітує виграш у азартних іграх
• Фонди: фіктивні пожертви контрольованим фондам для переказу грошей; зловживання зборами допомоги при катастрофах
• Керовані рахунки: відкриття банківських рахунків на ім’я незнайомих осіб у країнах з слабким регулюванням
• Фальшиві кредити: використання недатованих векселів або чеків як доказ позики
• Подарункові сертифікати: продаж сертифікатів магазинів, які потім конвертують у готівку

Від традиційних до цифрових шляхів: відмивання грошей у епоху криптовалют

Цифровізація фінансових ринків відкрила нові можливості для відмивання грошей. Криптовалюти забезпечують анонімність, швидкість і можливість перетину кордонів, що робить їх все більш привабливим засобом для злочинців.

Онлайн-банкінг дозволяє швидко і непомітно переказувати кошти. Онлайн-казино використовуються для перетворення підозрілих сум у нібито виграші. А самі криптовалюти відкривають нові можливості: цифрові гаманці, децентралізовані біржі і механізми стейкінгу ускладнюють відстеження.

Комбінація традиційних методів і цифрових технологій робить відмивання грошей складнішим і важчим для боротьби, ніж будь-коли раніше. Для регуляторів і фінансових установ стає життєво важливим йти в ногу з цими змінами.

Висновок: чому важливо розуміти відмивання грошей

Розуміння відмивання грошей — їх визначень, етапів і методів — є критично важливим для фінансових установ, регуляторів і громадськості. Кожен етап відкриває нові слабкі місця системи, які намагаються використовувати злочинці. Єдиним ефективним засобом протидії є вміння розпізнавати ці схеми, впроваджувати міжнародні стандарти і використовувати технології для контролю. Відмивання грошей існуватиме стільки, скільки буде незаконних доходів — але глибше розуміння цього явища є першим кроком до його подолання.