Канадці мають кілька RRSP? Об’єднання рахунків може спростити управління, знизити витрати та ризики

Для канадців, які мають кілька зареєстрованих пенсійних заощаджень (RRSP), напередодні виходу на пенсію може бути доцільним об’єднати ці розрізнені рахунки для спрощення процесу управління інвестиціями, зниження відповідних витрат та більш ретельної підготовки до пенсійного життя.

Причини володіння кількома RRSP різноманітні. Наприклад, після звільнення не перенесли груповий RRSP колишнього роботодавця на особистий рахунок; перед строком внесків поспішно здійснили операцію, через що залишили невеликі «незалежні» рахунки в одному фінансовому закладі; або відкрили рахунки у різних фінансових консультантів. Відповідно до правил RRSP, особа може відкривати будь-яку кількість планів, але загальний ліміт внесків є фіксованим.

Директор з податкових та пенсійних досліджень Fidelity Investments Canada ULC у Торонто, Джеклін Пауер, зазначає, що ситуація з відкриттям RRSP у різних консультантів є дуже поширеною незалежно від розміру активів. Однак такий розподіл управління створює багато незручностей: клієнтам потрібно зберігати окремі квитанції про внески та податкові документи для кожного рахунку, а якщо за кожним рахунком стягується щорічна плата за обслуговування, загальні витрати суттєво зростають.

Пані Пауер пояснює, що об’єднання кількох RRSP у один великий рахунок може дозволити клієнтам користуватися нижчими тарифами. Такі знижки зазвичай застосовуються у разі управління активами однією установою або одним консультантом при досягненні певного обсягу.

Група, що наближається до пенсії або вже на пенсії, особливо виграє від об’єднання RRSP. Відповідно до правил, клієнти мають до кінця року, коли їм виповнюється 71 рік, перетворити RRSP у зареєстрований пенсійний дохідний фонд (RRIF). RRIF вимагає щорічного мінімального зняття відповідно до таблиць за віком з кожного рахунку окремо. Якщо має кілька RRIF, управління мінімальними вимогами до зняття стає складним.

Джейсон Хіт, генеральний директор Objective Financial Partners Inc. у Мансі, Онтаріо, зазначає, що один RRIF не лише зручніше для управління вимогами до зняття, а й простіше для відстеження податкових документів, що відповідають доходам при подачі податкової декларації. Він додає: «Кілька рахунків легко призводять до втрати документів, що підвищує ризик невідповідності.»

З точки зору планування спадщини, Аурель Курселлс, віце-президент з податкового та спадкового планування IG Wealth Management Inc. у Вінніпезі, зазначає, що об’єднання пенсійних рахунків спрощує процес. Якщо клієнт втрачає здатність діяти або помирає, довірена особа або виконавець заповітів має спілкуватися з кількома фінансовими установами, тоді як один рахунок значно зменшує цей тягар.

Розподілені RRSP також впливають на здатність клієнта оцінити загальні активи. Пан Курселлс зазначає, що при розподілі активів між різними установами важко повністю оцінити, чи відповідає інвестиційний портфель пенсійним цілям. Після об’єднання рахунків консультанти можуть точніше відповідати рівню ризику та спрощувати процес ребалансування.

Хіт додатково зазначає, що клієнти з кількома малими RRSP зазвичай менше уваги приділяють окремому рахунку. З психологічної точки зору, об’єднання рахунків сприяє підвищенню уваги до пенсійних заощаджень.

Однак не у всіх випадках об’єднання RRSP є найкращим варіантом. Якщо у клієнта є особистий RRSP і RRSP для подружжя, потрібно враховувати особливості. За правилами, особистий RRSP можна перевести у рахунок подружжя, але зворотна операція не дозволена. Після об’єднання рахунок вважається RRSP для подружжя і підпадає під правила належності: якщо подружжя знімає кошти протягом трьох років після внеску, зняття зазвичай оподатковується як дохід подружжя.

Пані Пауер зазначає, що через такі податкові наслідки більшість клієнтів обирає зберігати незалежність особистого та подружнього RRSP.

При переказі RRSP клієнти мають два варіанти: грошовий переказ, що вимагає спочатку продати інвестиції в рахунку, або фізичний переказ, що дозволяє безпосередньо перенести існуючі позиції. Хіт схиляється до фізичного переказу, пояснюючи: «Ринкові коливання можуть вплинути на вартість інвестицій, а фізичний переказ гарантує, що кошти залишаються в інвестиційному стані, уникнувши ризиків, пов’язаних із часом перетворення рахунків.»