Визначення Kickback, як це працює та приклади

Що таке Kickback?

Кікбек — це незаконна виплата, яка призначена як компенсація за преференційне ставлення або будь-який інший вид неправомірних послуг, отриманих. Кікбек може бути грошима, подарунком, кредитом або будь-якою цінністю. Оплата або отримання кікбеку — це корупційна практика, яка заважає працівнику або державному службовцю приймати об’єктивні рішення. Кікбеки часто називають видом хабарництва.

Основні висновки

• Кікбек — це незаконна виплата, призначена як компенсація за преференційне ставлення або будь-який інший вид неправомірних послуг.
• Кікбеки часто називають видом хабарництва.
• Кікбеки можуть мати різні форми, але всі вони передбачають певну змову між двома сторонами.
• Оплата або отримання кікбеку — це корупційна практика, яка заважає працівнику або державному службовцю приймати об’єктивні рішення.

Investopedia / Міра Норіан

Як працює кікбек

Кікбеки можуть мати різні форми, але всі вони передбачають певну змову між двома сторонами. Бухгалтер у бізнесі або державній установі може затвердити рахунок за товари, знаючи, що він завищений. Продавець товарів може тоді заплатити бухгалтеру частину різниці або іншу винагороду.

Кікбеки також використовуються для отримання позитивної рекомендації для їхнього надавача. Державний службовець, відповідальний за управління підрядниками на інфраструктурному проекті, наприклад, будівництві мосту, може отримати кікбек за вибір одного підрядника замість іншого. Це може призвести до того, що більш кваліфікований підрядник не виграє тендер.

Важливо

Схеми кікбеків — одні з найскладніших для виявлення та розслідування злочинів у сфері білого комірця.

Контракти на закупівлі можуть бути сприятливим ґрунтом для схем кікбеків. Підрядники, які прагнуть виграти тендер, зазвичай змагаються між собою у подачі пропозицій на державний контракт, наприклад, на офісне обладнання. Замість чесної конкуренції, підрядник може звернутися до посадовця з закупівель і натякнути, що його винагородять, якщо він виграє тендер. Винагорода може бути грошовою, квитками на концерт або будь-якою іншою цінністю.

Попереджувальні ознаки кікбеків

Ось деякі поширені ознаки кікбеків. Вони не обов’язково означають, що відбувається щось злочинне, але чим більше їх, тим вищий ризик існування схеми кікбеків.

• Відсутність конкуренційних торгів або ігнорування нижчих пропозицій
• Недостатній контроль під час процесу закупівлі
• Завищені ціни на товари або послуги
• Рекомендація використовувати постачальника, якого інші уникають
• Постійні юридичні або регуляторні проблеми у постачальника
• Працівники занадто дружні з постачальниками
• Керівництво тисне на персонал використовувати певного постачальника
• Постачальники з галузі, де поширені кікбеки
• Працівники продовжують користуватися послугами постачальників, які надають погані товари або послуги
• Постійне пропускання дат доставки

Кікбеки підвищують вартість ведення бізнесу у країнах світу. Вони також є основою більшої частини корупції в урядах світу. Компанії, які прагнуть постачати товари або послуги країнам, відомим корупцією, можуть виявити, що їм доведеться платити численним чиновникам, щоб розглядали їхні заявки на контракт.

Уявлення про те, що схема кікбеків залишиться безкарною або покарання буде легким, є головним мотиватором для посадовців, які готові брати хабарі. Вони можуть бути погано оплачуваними і бачити кікбеки як спосіб доповнити мізерну зарплату.

Закон США про боротьбу з корупцією за кордоном (Foreign Corrupt Practices Act) забороняє хабарництво іноземних посадовців для всіх компаній, зареєстрованих у Комісії з цінних паперів і бірж (SEC), будь-якої компанії, організованої у США, або будь-якого громадянина чи резидента, навіть якщо це є місцевою традицією.

Приклади кікбеків

Брокери на Уолл-стріт іноді направляють усі ордери на певну біржу, хоча за законом вони зобов’язані виконувати угоди на біржі з найкращими умовами або найкращим виконанням для клієнтів. Брокер може отримати кікбек у обмін на перенаправлення всіх своїх угод на цю біржу, а не обирати ту, що пропонує найконкурентнішу ціну і має найвищу ймовірність швидкого завершення угоди.

Це може призвести до повільнішого виконання та вищих транзакційних витрат для клієнтів. У галузі цю практику називають «знижками». Ці знижки можуть становити лише частку цента за кожну торгівельну акцію, але з часом накопичуються значні суми.

Кікбеки можуть мати форму знижок або шахрайського виставлення рахунків за неіснуючі послуги в рекламному бізнесі. Клієнти платять ціну з вищими витратами або зниженим рівнем обслуговування, ніж очікували. Зменшення агентських зборів і складний для розуміння цифровий ринок створюють мотивацію та прикриття для таких дій.

Що таке Закон про боротьбу з кікбеками?

Закон про боротьбу з кікбеками (AKS) — це федеральний закон, який регулює медичні направлення у США, зокрема ті, що оплачуються частково або повністю за програмами Medicare і Medicaid. Постачальники медичних послуг заборонені приймати подарунки або будь-які інші фінансові стимули за направлення або призначення рецептів чи послуг. Закон також поширюється на пацієнтів і персонал.

Чи поширені кікбеки у сфері нерухомості?

Жоден бізнес не є цілком захищеним від кікбеків. Вони зазвичай виникають у сфері нерухомості у вигляді рекомендацій, які роблять покупцям житла, направляючи їх до певних компаній з титулів, інспекцій або ескроу. Закон про врегулювання операцій з нерухомістю (RESPA) забороняє такі транзакції, якщо вони пов’язані з іпотечними кредитами, що мають федеральне забезпечення.

У чому різниця між реферальним збором і кікбеком?

Ці терміни можуть варіюватися залежно від виду бізнесу, але реферальний збір, який платиться між двома ліцензованими ріелторами, є легальним у деяких штатах. Зазвичай він обмежений 25% комісії, і застосовуються інші обмеження. Реферальний збір стає кікбеком і є незаконним, коли його платить ріелтор постачальнику послуг.

Основне

Оплата або отримання кікбеку в США є незаконною, і цей закон поширюється на широкий спектр галузей і професій. Кікбек — це спроба отримати преференційне ставлення, і він не обов’язково має передаватися у грошовій формі. Це може бути будь-яка цінність, наприклад, квитки на концерт, які неможливо купити на легальному ринку.

Завжди ставте питання, якщо помічаєте будь-які ознаки попередження, як споживач, або, щонайменше, змінюйте постачальника послуг на свій розсуд.